Les prêts familiaux conjoints gagnent en popularité parmi les couples indiens non seulement pour la propriété partagée, mais aussi comme un puissant outil d'économie d'impôt. La propriété représente plus qu'un simple rêve ou une étape importante; C'est une obligation financière durable qui cultive la croissance de la richesse et assure la sécurité. Investir dans une maison est une décision financière substantielle, mais les couples peuvent améliorer leur plan financier en choisissant de demander un prêt immobilier conjoint, selon CA Niyati Shah, à la tête verticale – taxe personnelle à 1 finance.
Qu'est-ce que le prêt immobilier conjoint?
Un prêt immobilier conjoint, généralement pris par les conjoints, offre plusieurs avantages clés. Il augmente l'admissibilité aux prêts en combinant les revenus, permet la responsabilité des EMI partagée pour les finances plus lisses et offre des avantages fiscaux importants car les deux emprunteurs peuvent demander des déductions. Les femmes emprunteurs peuvent également bénéficier de taux d'intérêt plus faibles et une réduction des droits de timbre dans certains États, ce qui rend l'accord encore plus rentable.
Avantages fiscaux
Shah a souligné que lorsque les deux co-applicants sont également copropriétaires de la propriété et contribuent au remboursement des prêts, ils sont chacun éligibles pour réclamer des déductions sur les intérêts et le remboursement principal. «Chaque co-applicant peut réclamer jusqu'à Rs 2 lakh par an sur les paiements d'intérêts en vertu de l'article 24 (b), et jusqu'à Rs 1,5 lakh en vertu de l'article 80C pour le remboursement principal. Ensemble, cela peut représenter une déduction fiscale totale jusqu'à Rs 7 lakh par an», a-t-elle expliqué.
Déduction sur le remboursement principal (section 80C): Chaque emprunteur a la possibilité de réclamer jusqu'à Rs 1,5 lakh par an sur le principal remboursé, que la propriété soit auto-occupée ou louée, tant que le prêt est obtenu auprès d'un prêteur reconnu.
Déduction sur le paiement des intérêts (section 24B): Dans le cas de propriétés auto-occupées, chaque co-objet peut réclamer jusqu'à Rs 2 lakh sur les intérêts payés. Pour les propriétés louées, il n'y a pas de limite de déduction des intérêts, mais la compensation contre d'autres revenus est plafonnée à Rs 2 lakh.
Avantages fiscaux combinés: Lorsqu'il est combiné, un couple peut réclamer une déduction fiscale totale pouvant atteindre 7 roupies lakh par an, chaque individu étant en mesure de réclamer respectivement Rs 3,5 lakh aux sections 80c et 24b.
Avantages conjoints pour la maison
Cette structure conjointe augmente également l'admissibilité aux prêts, car les banques considèrent les revenus combinés des candidats. Il permet aux couples d'accéder à des montants de prêt plus élevés, ce qui peut être particulièrement utile dans les villes métropolitaines où les prix des biens immobiliers sont élevés.
Pour les ménages à double revenu, Shah a déclaré que cette décision offre un double avantage. «Cela entraîne non seulement des économies d'impôt annuelles importantes, mais favorise également la collaboration financière à long terme entre les partenaires», a-t-elle déclaré. Elle a également noté que les nouveaux acheteurs peuvent avoir droit à des avantages supplémentaires en vertu de l'article 80EE ou 80EEA, à condition qu'ils remplissent les conditions spécifiées en vertu de ces dispositions.
« Dans le paysage financier dynamique d'aujourd'hui, un prêt immobilier conjoint est plus qu'un simple outil d'économie d'impôt – c'est une approche intelligente et axée sur la création de la richesse, l'égalité financière et le succès partagé », a ajouté Shah.
Choses à noter sur les prêts domestiques
> Les prêts domestiques conjoints ne sont autorisés que lorsque les biens financés par le prêt sont également détenus conjointement
Les banques et les établissements de financement du logement n'accordent des prêts domestiques conjoints que si tous les demandeurs de prêts sont également copropriétaires de la propriété financée. Cela garantit que chaque emprunteur a une participation légale dans l'actif pour lequel le prêt est contracté. Par exemple, un mari et une femme peuvent prendre un prêt conjoint si leurs deux noms sont inclus dans les documents de vente ou d'enregistrement des biens.
> Les EMI pour rembourser le prêt doivent être accordés par les titulaires conjoints
Chaque co-applicant dans un prêt immobilier conjoint est considéré comme tout aussi responsable du remboursement du prêt. Cela signifie que les versements mensuels assimilés (EMIS) doivent être entretenus collectivement par les titulaires. Bien qu'une personne puisse choisir de payer l'ensemble de l'EMI, les prêteurs s'attendent à ce que tous les détenteurs soient également responsables. En cas de défaut, le prêteur peut récupérer le EMI complet de tout ou partie des emprunteurs conjoints, quelles que soient leurs contributions individuelles.
> Les détenteurs conjoints sont éligibles pour réclamer individuellement les avantages fiscaux pour les remboursements
En vertu de la Loi sur l'impôt sur le revenu, chaque co-empreneur en main dans un prêt immobilier conjointe peut réclamer séparément les déductions fiscales en fonction de sa contribution réelle au remboursement du prêt:
Jusqu'à Rs 2 lakh par an en vertu de l'article 24 (b) pour les intérêts payés
Jusqu'à Rs 1,5 lakh par an en vertu de l'article 80C pour le remboursement principal
Cependant, cela n'est autorisé que si la personne qui réclame la prestation est également copropriétaire et co-emprunteur et a en fait payé le montant réclamé.
> Une documentation simple de détention proportionnée entre les détenteurs conjoints peut être faite, et les émis payés dans cette proportion
Pour rationaliser les contributions EMI et les réclamations fiscales, les emprunteurs conjoints peuvent préparer un accord ou une déclaration écrite indiquant le pourcentage de propriété dans la propriété (par exemple, 50:50 ou 60:40) et la part prévue des remboursements EMI.
> Le remboursement du prêt peut être dans n'importe quelle proportion comme convenu entre les titulaires, pas nécessairement identiques à la détention proportionnelle dans la propriété elle-même
Bien que la propriété peut être divisée également (disons 50:50), la contribution de l'EMI peut différer, en fonction de la compréhension mutuelle. Par exemple, si un co-objet gagne plus, il peut choisir de payer 70% de l'EMI, même si les deux détiennent une part égale dans la propriété. Cet arrangement devrait idéalement être documenté, surtout si les deux emprunteurs souhaitent réclamer des prestations fiscales proportionnelles à leurs contributions.
> L'EMI doit être payé à partir du compte bancaire dans lequel l'un des titulaires conjoints est le premier titulaire
Pour faciliter le suivi, la documentation fiscale et les procédures bancaires, il est conseillé que les EMI soient acheminés à partir d'un compte où l'un des emprunteurs conjoints est le principal titulaire. Cela évite les complications dans l'identification du contributeur réel et contribue au traitement en douceur des réclamations fiscales. Il n'est pas nécessaire pour les deux titulaires d'exploiter un compte bancaire conjoint, mais les paiements EMI devraient clairement établir la connexion avec un demandeur de prêt.