Un nombre croissant de contribuables indiens tombent dans ce que CA Nitin Kaushik appelle le «piège à remboursement des impôts» – une tendance à la hausse pendant la saison ITR où les remboursements gonflés aujourd'hui pourraient signifier des audits, des pénalités et des drapeaux rouges demain.
Dans un article sur X, Kaushik met en garde contre une escroquerie calme mais dangereuse qui se déroule dans les coulisses. « Certains déclarants sont attirés par des promesses de » remboursements supplémentaires « – et c'est une bombe à retardement », a-t-il écrit.
La tactique est simple mais risquée: les consultants fiscaux gonflent des remboursements en manipulant des déductions ou des chiffres de revenu et facturent aux clients une réduction – généralement de 10% – du montant artificiellement stimulé. Bien que ces rendements puissent passer le système initialement, Kaushik dit que le soulagement est de courte durée.
Le Département de l'impôt sur le revenu utilise désormais l'IA pour transformer les rendements contre les données du formulaire 16, de l'AIS (déclaration d'information annuelle) et TIS (résumé des informations sur les contribuables). Les décalages ne déclenchent pas toujours des alertes instantanées, mais elles sont signalées pour un examen futur.
« Si cela semble trop beau pour être vrai, c'est probablement le cas », a écrit Kaushik.
Les contribuables qui tombent dans le programme peuvent recevoir des avis en vertu de l'article 143 (1) pour le remboursement et la demande, ou l'article 147 pour réévaluation avec intérêt et pénalités.
Dans de nombreux cas, l'ensemble du remboursement est récupéré, une pénalité de 200% est prélevée sur des revenus sous-déclarés et des intérêts de 1% par mois sont ajoutés au déficit. Pire encore, le profil du contribuable est à drapeau rouge, ce qui rend les futurs dépôts plus enclins à l'examen.
Kaushik exhorte les contribuables à rejeter les raccourcis: «L'éthique dans les déclarations fiscales vous protège contre les pertes massives», a-t-il noté. « Un mauvais remboursement n'est pas de l'argent gratuit – c'est une responsabilité future déguisée. »