Le ministère des Finances a confirmé sa poursuite active des fraudeurs fiscaux au moyen d'enquêtes menées en vertu de l'article 133A de la loi de l'impôt sur le revenu de 1961. Pankaj Chaudhary, ministre d'État au ministère des Finances, a révélé que de nombreuses enquêtes ont eu lieu au cours des trois dernières années. années pour identifier les personnes qui évitent l’impôt.
Au Lok Sabha, le député Arun Kumar Sagar a interrogé le ministère des Finances sur les efforts du gouvernement pour identifier les fraudeurs fiscaux et améliorer les services aux contribuables au cours des trois années précédentes. Chaudhury a fourni des détails spécifiques sur les enquêtes menées au cours de chaque exercice financier : 1 046 au cours de l'exercice 2021-2022, 1 245 au cours de l'exercice 2022-23 et 737 au cours de l'exercice 2023-24.
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Chaudhury a également souligné diverses initiatives mises en œuvre par le gouvernement pour améliorer la prestation de services aux contribuables, telles que la numérisation des services de dépôt des déclarations, d'exécution des paiements, de traitement des remboursements, d'évaluation sans visage et d'appel via Aaykar Seva Kendra.
Il a ajouté : « Plusieurs mesures ont été prises pour améliorer la prestation des services liés à la TPS avec la numérisation de tous les services fournis aux contribuables. Du côté des douanes, un certain nombre d'initiatives clés ont été prises pour améliorer les services aux contribuables, notamment l'extension des avantages des exportations via le mode courrier, le remboursement de l'IGST pour les exportations via Dak Niryat Kendras, le lancement d'un nouveau site Web ICEGATE avec un chatbot interactif basé sur l'IA, l'introduction. du module d’automatisation du taux de change et de numérisation des procédures des entrepôts de stockage douaniers.
Croissance de la perception des impôts sur quatre exercices
Le gouvernement a affiché une croissance constante de la collecte nette des impôts directs d’avril à octobre au cours des quatre derniers exercices :
2021-22 : Rs 6,55 072,81 crore (croissance de 75 % sur un an)
2022-23 : Rs 8,22 169,68 crore (croissance de 25,5 % sur un an)
2023-24 : Rs 10 19 017,99 crore (croissance de 23,9 % sur un an)
2024-25 : Rs 11 43 863,44 crore (croissance de 12,2 % sur un an)
Ces chiffres reflètent les efforts continus du gouvernement pour améliorer la conformité fiscale, lutter contre l'évasion fiscale et améliorer la prestation de services aux contribuables à l'échelle nationale.
Enquêtes fiscales
En août 2024, le Conseil central des impôts directs (CBDT) a lancé une enquête approfondie sur d’importants envois de fonds étrangers dépassant Rs 6 lakh. L'objectif principal de cette action est de découvrir les cas potentiels d'évasion fiscale en détectant les incohérences dans les enregistrements de transferts de fonds.
L'initiative de la CBDT implique un examen méticuleux des transactions financières pour garantir que les particuliers et les entreprises déclarent avec précision leurs revenus et remplissent leurs obligations fiscales. En examinant de près ces envois de fonds étrangers de grande valeur, les autorités fiscales visent à identifier les écarts entre les revenus déclarés et les fonds transférés à l’étranger.
Plus précisément, l'objectif des autorités fiscales est d'identifier les particuliers et les entreprises susceptibles de disposer de revenus non divulgués, sur la base des disparités constatées dans les données du formulaire 15CC. Ce formulaire sert de déclaration trimestrielle soumise par les revendeurs agréés au service des impôts sur le revenu.
L'examen effectué par le CBDT a suggéré que certains contribuables exploitent cette disposition en divisant les envois de fonds importants en montants plus petits en dessous du seuil de Rs 7 lakh pour éviter l'impôt obligatoire de 20 % perçu à la source (TCS).
Dans le domaine de la taxe sur les produits et services, la Direction générale du renseignement sur la TPS (DGGI) a découvert une évasion fiscale s'élevant à Rs 1,2 billion grâce à l'utilisation de faux crédits de taxe en amont (ITC) depuis 2020. Une attention particulière est portée à l'identification et à l'appréhension. les cerveaux derrière ces syndicats opérant à l’échelle nationale.
Une campagne spéciale de deux mois dans toute l'Inde a été lancée le 16 août pour détecter les faux GSTIN présumés, effectuer les vérifications nécessaires et prendre des mesures correctives pour éliminer ces émetteurs de factures frauduleux de l'écosystème de la TPS et protéger les recettes publiques.
Les données du ministère des Finances ont révélé que la DGGI a identifié environ 59 000 entreprises de contrefaçon potentielles pour enquête et contrôle supplémentaire, avec 170 individus impliqués dans des activités frauduleuses capturés. Cette information a été divulguée lors de la conférence nationale des chefs de l'application de la TPS, ce qui a conduit à la publication ultérieure d'un communiqué de presse par le ministère.