Les dépôts à terme (FD) fiscalement avantageux attirent une fois de plus l’attention des investisseurs conservateurs, car les banques offrent des rendements annuels allant jusqu’à 8 %, ainsi que des déductions fiscales en vertu de l’article 80C de la loi de l’impôt sur le revenu. Compte tenu de la volatilité des marchés et des attentes de rendement incertaines dans toutes les classes d’actifs, ces dépôts continuent d’attirer les investisseurs à la recherche de rendements fixes et d’avantages fiscaux dans un seul produit.
L’attrait principal reste le double avantage : des déductions fiscales allant jusqu’à ₹1,5 lakh par an et des rendements garantis sur une durée déterminée. Cependant, même si les FD à économie d’impôt offrent une stabilité, les investisseurs doivent également peser les conditions de blocage et les règles fiscales avant de prendre des décisions d’investissement.
Quelles banques proposent les taux les plus élevés ?
Les petites banques financières continuent de dominer le paysage des économies d’impôts en FD en 2026, offrant des taux nettement plus élevés que les grandes banques des secteurs public et privé.
Depuis le 13 mai 2026, Suryoday Small Finance Bank offre l’un des taux FD les plus avantageux, soit 8 %, pour les citoyens en général. Jana Small Finance Bank suit de près avec 7,77 %, tandis que Ujjivan Small Finance Bank offre 7,20 % aux investisseurs généraux et 7,70 % aux personnes âgées.
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D’autres prêteurs tels que DCB Bank, SBM Bank India, Capital Small Finance Bank, AU Small Finance Bank, RBL Bank et IndusInd Bank proposent des taux allant de 6,65 % à 7,50 %, selon la catégorie d’investisseur.
Les seniors continuent de bénéficier d’avantages supplémentaires, les banques offrant généralement une prime d’intérêt supplémentaire de 0,5 % par rapport aux taux standards.
Comment se comparent les grandes banques ?
Les banques traditionnelles continuent d’offrir des taux relativement inférieurs mais stables.
Parmi les prêteurs privés, IDFC FIRST Bank et ICICI Bank offrent actuellement respectivement 6,60 % et 6,50 % au grand public, les taux pour les personnes âgées atteignant 7,10 %. Axis Bank propose 6,45 % pour les clients généraux et jusqu’à 7,20 % pour les seniors, tandis que HDFC Bank propose 6,40 %.
Les prêteurs du secteur public restent à l’extrémité inférieure du spectre. La State Bank of India (SBI) offre actuellement 6,05 % pour les citoyens en général et 7,05 % pour les personnes âgées. La plupart des banques du secteur public proposent actuellement des taux compris entre 6 et 6,10 %.
Quels sont les avantages fiscaux ?
Les FD allégés en impôts permettent aux investisseurs de demander des déductions allant jusqu’à ₹1,5 lakh par exercice financier en vertu de l’article 80C. Les particuliers résidents et les familles hindoues indivises (HUF) sont éligibles pour investir.
Cependant, ces dépôts sont assortis d’une période de blocage obligatoire de cinq ans et les investisseurs ne peuvent pas accéder aux facilités de retrait prématuré ou de renouvellement automatique.
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Une autre considération importante est la fiscalité. Contrairement aux produits tels que le PPF, les intérêts gagnés sur les FD à économie d’impôt restent entièrement imposables en fonction du revenu de l’investisseur, ce qui peut affecter les rendements après impôt.
Que doivent garder à l’esprit les investisseurs ?
Les FD à économie d’impôt restent attrayants pour les investisseurs qui privilégient la protection du capital et des rendements prévisibles. Cependant, même si les taux plus élevés des petites banques financières peuvent sembler attrayants, les investisseurs comparent souvent des facteurs tels que la couverture de l’assurance des dépôts, les contraintes de liquidité et les rendements corrigés des impôts avant de choisir une banque.
Pour les investisseurs à la recherche d’un équilibre entre économies d’impôt et certitude, les FD permettant d’économiser de l’impôt restent parmi les options les plus simples disponibles en 2026.
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