Un mot de conseil. Ne mélangez pas assurance et investissement. N'achetez pas de polices d'assurance-vie à des fins d'investissement. En mélangeant assurance et investissement, vous n’obtenez ni de bons rendements ni une couverture des risques adéquate. Souscrivez une assurance temporaire égale à 12 à 15 fois votre revenu annuel pour la couverture vie et investissez le montant différentiel dans la catégorie appropriée de fonds communs de placement en actions en fonction de votre appétit pour le risque, de votre âge et de l'horizon temporel de l'objectif d'investissement.
Toute plus-value à long terme sur la vente d'un fonds commun de placement axé sur les actions ainsi que d'actions cotées est exonérée à hauteur de Rs 1 lakh chaque année et au-delà de Rs 1 lakh, elle est imposée au taux forfaitaire de 10 % plus les suppléments et taxes applicables. . Les plus-values sur la catégorie des placements seront assimilées à long terme si ces actifs sont détenus plus de 12 mois.
En ce qui concerne le produit de l'échéance d'une police d'assurance-vie incluant ULIP, celui-ci est exonéré en vertu de l'article 10 (10D) de la loi de l'impôt sur le revenu à condition que la prime payée au titre de cette police n'excède pas 10 % du capital réel assuré. au cours de l'année au cours de l'année de paiement des primes pour les contrats souscrits après le 1er avril 2012. Toutefois, dans le cas où le contrat a été émis avant cette date, la prime ne doit pas dépasser 20 % du capital assuré pour l'une quelconque des années. pendant la durée de paiement de la prime. Lors du calcul de 10 % de la somme assurée, toute prime complémentaire payée sur les ULIP est également prise en compte.
Tout montant reçu à titre de réclamation décès auprès d'une compagnie d'assurance est entièrement exonéré d'impôt sans aucune condition quant au montant de la prime par rapport à la somme assurée.
Pour les polices non-ULIP émises après le 1er avril 2023, l'exonération ci-dessus ne sera pas disponible même si la prime payée n'excède pas 10 % de la somme assurée dans le cas où le total de la prime payée pour une ou plusieurs polices non-ULIP pris ensemble, dépasse Rs 5 lakh pour n’importe quelle durée de paiement de la prime.
L'exonération ci-dessus n'est pas non plus disponible pour les polices ULIP émises après le 1er février 2021 si le total des primes payées pour une ou plusieurs polices prises ensemble dépasse Rs 2,5 lakh en un an.