Mon revenu est de Rs 90 000. À l’heure actuelle, je travaille à domicile jusqu’en mars 2024. Comment dois-je prévoir d’économiser davantage d’impôts sur d’autres investissements et sur les futurs IME pour les prêts immobiliers ?
Mes dépenses mensuelles sont
- Factures de carte de crédit : Rs 19 000-20 000
- Loyer : Rs 22 000
Investissements
- SIP de fonds communs de placement : Rs 10 500 par mois
- PPF : Rs 1,50 000 annuel
J’ai besoin d’aide avec d’autres instruments fiscaux pour économiser des impôts, car cela représente environ Rs 48 000 par an. J’ai des fonds excédentaires de Rs 1,1 lakh, que j’ai accordés en prêt à un ami.
Répondre par Prabhakar KS, fondateur et PDG, Shree Tax Chambers
Le contribuable salarié se situant dans la tranche supérieure, ses possibilités d’exonération fiscale sont très limitées. L’option d’économie d’impôt au titre de l’article 80C étant entièrement épuisée, il peut toujours explorer l’article 80D de la loi de l’impôt sur le revenu de 1961, qui traite des primes d’assurance maladie.
Primes d’assurance maladie
Un contribuable peut réclamer les dépenses/paiements suivants payés par les canaux bancaires – autres qu’en espèces – pour lui-même, sa famille ou son conjoint et ses enfants, et ses parents, les examens de santé préventifs, les frais médicaux engagés pour les personnes âgées, mais ils ne sont couverts par aucun d’autres régimes d’assurance maladie et les cotisations versées aux régimes de santé du gouvernement central.
Un contribuable peut bénéficier du montant maximum de Rs 1 lakh en vertu de l’article 80D. Par exemple, les primes d’assurance maladie payées pour soi et sa famille, à l’exclusion des parents, peuvent réclamer jusqu’à Rs 25 000 (y compris les examens de santé préventifs). Dans le cas de vous-même, de votre famille et de vos parents de moins de 60 ans, vous pouvez réclamer jusqu’à Rs 50 000 (pour vous-même, votre famille et vos parents, Rs 25 000 chacun, y compris les examens de santé préventifs Rs 5 000). Pour soi et sa famille de moins de 60 ans mais pour les parents de plus de 60 ans, peuvent réclamer jusqu’à Rs 75 000 (pour soi et sa famille Rs. 25 000, pour les parents Rs. 50 000, y compris les examens de santé préventifs Rs 5 000) et dans le cas de soi-même, de sa famille. , et les parents de plus de 60 ans peuvent demander une déduction maximale de Rs 1 lakh (pour eux-mêmes et leur famille Rs. 50 000 et les parents Rs. 50 000, y compris les examens de santé préventifs Rs 5 000).
Prêts immobiliers Principal et EMI
En ce qui concerne le projet de bénéficier d’un prêt immobilier et ses intérêts dans un avenir proche, un contribuable sera autorisé à déduire à la fois le remboursement du principal et les intérêts du prêt immobilier. Étant donné que l’article 80C est utilisé au maximum pour le PPF dans le cas donné, le montant principal ne pourra pas prétendre à une exonération fiscale en tant que tel. Pour la partie intérêts, un plafond de Rs 2 lakh est fixé en vertu de l’article 24 de ladite loi. Toutefois, ledit prêt doit être contracté pour l’achat/la construction de la maison et doit être achevé dans un délai de 5 ans à compter de la fin de l’exercice au cours duquel le prêt a été contracté.
Les options étant très limitées, le contribuable peut retravailler son portefeuille en investissant dans le National Pension Scheme (NPS) et bénéficier d’une exonération fiscale en vertu du 80CCD (1) dans la limite du plafond global de Rs. 4 000. 1, 5 lakh et déduction supplémentaire pour investissement jusqu’à Rs. 50 000 en vertu de l’article 80 CCD(1B) de ladite loi.
(Les opinions exprimées par l’expert en investissement sont les siennes. Envoyez-nous vos questions d’investissement par e-mail à Askmoneytoday@intoday.com. Notre panel d’experts répondra à vos questions.)