Le programme NPS Vatsalya, annoncé dans le budget de l'Union 2024, devrait être officiellement dévoilé d'ici la fin du mois de septembre. Positionné comme une itération modifiée du système national de retraite (NPS) pour les employés du gouvernement et du secteur privé, le NPS Vatsalya est censé servir d'instrument financier essentiel, offrant aux parents un moyen fiable d'accumuler des richesses à long terme au nom de leurs enfants à mesure qu'ils avancent en âge.
Cette initiative s'inscrit parfaitement dans l'objectif général du gouvernement de favoriser l'inclusion financière et la stabilité entre les générations. L'Autorité de réglementation et de développement des fonds de pension (PFRDA) et le gouvernement central seraient en train de finaliser les détails de mise en œuvre en prévision de son déploiement imminent, prévu dans les semaines à venir.
Points clés
Le programme NPS-Vatsalya, soutenu par le gouvernement, peut constituer un moyen efficace de leur fournir un soutien financier jusqu’à ce qu’ils commencent à gagner de l’argent et à investir par eux-mêmes.
Dans le cadre du NPS-Vatsalya, les parents/tuteurs peuvent effectuer des versements au nom de leurs enfants mineurs avec une contribution minimale de Rs 1 000 par an et sans limite de contribution maximale.
Lorsque le mineur atteint l'âge de 18 ans, son compte du programme NPS Vatsalya connaîtra une transition en douceur vers un compte NPS standard. À ce stade, le titulaire du compte acquiert toute autorité sur la gestion du compte, y compris la prise de décisions concernant les stratégies d'investissement.
L’accent mis sur le lancement d’investissements à un stade précoce vise à établir un moyen d’épargne à long terme solide qui sert les individus à différentes étapes de leur vie, allant au-delà de la planification de la retraite.
Conformément au modèle NPS établi, le compte NPS Vatsalya devrait offrir un portefeuille diversifié comprenant des actions, des titres d'État et des obligations d'entreprises, présentant ainsi un spectre risque-récompense bien équilibré.
Le nouveau système devrait offrir une large gamme d'options d'investissement similaires à celles disponibles dans le NPS traditionnel. Ces options comprennent un mélange d'actions, de titres d'État et d'obligations d'entreprises, répondant à différents niveaux d'appétence au risque.
Les abonnés ont le choix entre un choix automatique, où les investissements sont adaptés en fonction de l'âge de l'abonné, ou un choix actif, leur permettant de superviser leur stratégie d'investissement.
Le régime peut offrir la possibilité de retirer des fonds partiels à des fins éducatives ou médicales après trois ans d'ouverture du compte, dans la limite de 25 % du montant total cotisé.
De plus, il pourrait être prévu une clause permettant au mineur de se retirer du régime lorsque celui-ci atteint l'âge de 18 ans. Dans ce cas, 80 % des cotisations accumulées seront versées dans un plan de rente, et les 20 % restants pourront être retirés sous forme de capital.
Pourquoi choisir NPS-Vatsalya
> Le programme NPS Vatsalya inculquera des habitudes d'épargne aux enfants en offrant une transition en douceur vers un programme NPS standard une fois qu'ils auront atteint l'âge de 18 ans. Cela leur permet de gérer et de contribuer de manière indépendante à leur compte, favorisant ainsi la responsabilité financière dès le plus jeune âge.
> De plus, le système NPS offre une portabilité, permettant aux individus de changer d’emploi sans affecter leur compte NPS.
> Par conséquent, le compte NPS Vatsalya d'un enfant peut facilement se transformer en compte NPS ordinaire à l'âge adulte. Cette continuité permet des cotisations à long terme et l'accumulation d'un fonds de retraite substantiel tout au long de la vie de l'enfant.
> Le compte NPS Vatsalya peut servir de choix de fonds de retraite avantageux puisque les cotisations commencent pendant la minorité de l'enfant, conduisant à une accumulation substantielle en vue de la retraite de l'enfant.
> À l’âge de la retraite, le compte peut permettre un retrait de 60 % des fonds accumulés, comme les comptes NPS.
Budget 2024 et NPS
Dans le budget 2024, la limite de déduction fiscale sur la contribution des employeurs du secteur privé au NPS de leurs employés a été augmentée de 10 % à 14 % du salaire de base. Cet ajustement permettrait aux employés du secteur privé de bénéficier désormais d'une déduction fiscale de 14 % sur la contribution de l'employeur au NPS en vertu de l'article 80CCD (2). Auparavant, la limite était de 10 % du salaire de base pour les employés du secteur privé, tandis qu'elle était de 14 % pour les employés du gouvernement central et des États. Il est important de noter que cet avantage fiscal amélioré s'applique exclusivement aux employés qui choisissent d'opter pour le nouveau régime fiscal.