Le plus grand changement de richesse de l’histoire pourrait transformer votre avenir financier

Les États-Unis sont au bord du plus grand transfert de richesse de l’histoire ; environ 105 000 milliards de dollars seront transmis d’une génération à l’autre d’ici 2048.

On s’attend à ce que cela ait un impact considérable sur les héritiers, les proches plus âgés qui ont besoin d’aide pour gérer leurs finances et d’autres qui doivent s’adapter à un avenir financier modifié. Cela influencera la retraite, les investissements et les stratégies fiscales pendant des décennies.

Voici comment vous préparer, que vous laissiez ou receviez un héritage.

Taille et calendrier du transfert de richesse

Le calendrier, les implications fiscales et les méthodes de distribution liées à ce transfert de richesse affecteront la quantité que les héritiers, principalement la génération X, la génération Y et la génération Z, recevront et, par conséquent, la manière dont cela façonnera leurs décisions financières, l’économie, les marchés d’investissement, les prix de l’immobilier et la planification de la retraite. C’est pourquoi toutes les parties doivent être prêtes.

« Je ne considère pas les millennials ou la génération Z comme pleinement préparés au transfert de richesse qui se profile à l’horizon. Beaucoup de ces générations n’ont pas commencé une planification financière significative, ce qui peut provenir d’une éducation financière limitée ou simplement du fait qu’il ne leur reste plus de revenu discrétionnaire après avoir couvert l’essentiel », a déclaré Kevin Kautzmann, CFP et fondateur d’EBNY Financial.

Kautzmann souligne qu ‘ »un héritage exceptionnel doit être considéré comme un tremplin vers la liberté financière, et pas seulement comme un moyen de financer des vacances d’été à l’étranger. En créant un plan et en allouant judicieusement l’argent, les héritiers peuvent se préparer, ainsi que leurs enfants et même les générations futures, à une réussite à long terme ».

« Les Millennials et la génération X hériteront de la plus grande part de cette somme, suivis par la génération Z », a-t-il déclaré. « Ces générations pensent à l’argent différemment des baby-boomers : elles mettent davantage l’accent sur la flexibilité, les expériences et, dans certains cas, la durabilité, et cela façonnera la façon dont ce transfert de richesse se déroulera dans l’économie. »

Règles et idées clés

Il existe certaines règles fiscales à garder à l’esprit concernant les transferts de patrimoine. Ils auront un impact sur le montant que recevront les bénéficiaires et influenceront les stratégies successorales mises en œuvre par les familles.

Exonération de l’impôt sur les successions

Il existe une limite au montant de richesse que les individus peuvent transmettre à d’autres sans conséquences fiscales. À partir de 2026, au cours de sa vie, un particulier peut transférer jusqu’à environ 15 millions de dollars en franchise d’impôt à ses héritiers sans payer d’impôt fédéral. Tout montant dépassant ces limites sera imposé.

Comprendre cette limite est important pour les personnes qui ont l’intention de léguer leur maison, leurs investissements et autres actifs à leurs héritiers. Même si pour la plupart des familles, ce niveau ne pose pas de problème, celles qui ont une valeur nette plus élevée devront planifier stratégiquement pour garantir qu’une grande partie de leur patrimoine soit transmise à leurs bénéficiaires.

Exclusion de cadeaux annuels

En plus de l’exonération à vie de l’impôt sur les successions, l’IRS autorise également une exclusion annuelle des dons. Pour 2026, les particuliers peuvent donner jusqu’à 19 000 $ par personne à n’importe quel nombre de personnes sans le déclarer à l’IRS. Pas plus que cela, et l’IRS le déduit de votre limite à vie (15 millions de dollars pour les particuliers). Les fonds ne sont imposés qu’une fois qu’ils dépassent ces limites de plusieurs millions de dollars.

Supposons que Jan, une mère célibataire, ait deux enfants, Tom et Timothy. Jan peut donner à Tom jusqu’à 19 000 $ et à Timothy jusqu’à 19 000 $ en 2026 sans le signaler à l’IRS. Si Jan voulait donner plus que cela, ils devraient le signaler à l’IRS, et ces fonds seraient déduits de leur limite à vie de 15 millions de dollars.

Intensification de la base

La disposition de majoration de la base stipule que lorsque vous héritez d’actifs tels que des biens immobiliers ou des actions, la base de coût est réinitialisée à la valeur marchande actuelle.

Par exemple, si vos parents ont acheté des actions pour 200 000 $ qui sont maintenant évaluées à 500 000 $, ils devraient payer un impôt sur les plus-values ​​sur 300 000 $ s’ils les vendaient pour 500 000 $. La règle de base d’augmentation stipule que si vous héritez des actions, le coût de base serait de 500 000 $ et non de 200 000 $. Si vous les vendiez ensuite pour 500 000 $ après en avoir hérité, vous ne seriez pas redevable d’impôt sur les plus-values. Cela se traduit par des économies d’impôts massives sur des années, voire des décennies d’appréciation du capital, et par une préservation intelligente du patrimoine d’une génération à l’autre.

Fiducies

Les fiducies sont extrêmement utiles. Ils contrôlent la manière dont les actifs sont distribués, permettant au bienfaiteur de déterminer comment et quand ses bénéficiaires hériteront de la succession. Ils vous aident à éviter l’homologation, qui peut prendre du temps et être coûteuse, en particulier pour les grandes successions, et ils protègent les bénéficiaires des erreurs financières. Ils peuvent également réduire les impôts sur les successions.

Mesures concrètes pour les familles

Pour les parents vieillissants

Pour ceux qui vont transmettre leur patrimoine, probablement les parents ou les grands-parents, il est important de s’organiser tôt. Vous ne voulez pas vous précipiter à la dernière minute ou laisser un gâchis de biens et de paperasse à régler à vos héritiers.

« La plupart des gens n’ont même pas les bases d’un testament, d’une procuration durable et de directives anticipées », a déclaré Kautzmann. « Les questions d’impôt sur les successions constituent également un écueil majeur, en particulier au niveau de l’État. Par exemple, les clients de New York peuvent se retrouver à laisser une grande partie de leur succession à Albany s’ils ne planifient pas à l’avance. Les familles peuvent éviter ces problèmes en étant proactives, en s’engageant très tôt auprès des planificateurs financiers, des CPA et des avocats et en s’assurant que les bonnes structures sont en place bien avant le transfert de richesse.  »

La meilleure façon de préserver votre patrimoine et de garantir que vos héritiers en obtiennent le plus possible sans problème est d’avoir un plan successoral complet qui peut comprendre un testament, une fiducie et des stratégies de dons. Envisagez d’utiliser l’exclusion des dons annuels pour distribuer les actifs progressivement au fil du temps et envisagez d’utiliser une fiducie pour éviter le processus d’homologation et protéger les bénéficiaires.

De plus, il est important d’avoir des conversations avec vos héritiers au sujet de votre projet et de vos désirs. Cela permet de garder tout le monde sur la même longueur d’onde et d’éviter les litiges.

« Même avec une bonne planification successorale, les familles peuvent encore se trouver confrontées à des défis inattendus », a déclaré Kautzmann. « C’est pourquoi il est essentiel de créer un certain cadre, qu’il s’agisse de confiance, de documents familiaux ou simplement de communication ouverte. Un plan clair ne préserve pas seulement la richesse, il préserve les relations familiales pendant une période déjà difficile. »

Pour les héritiers potentiels

Si vous êtes l’enfant ou le petit-enfant d’un baby-boomer et que vous attendez un héritage, discutez-en avec vos parents ou grands-parents, si ce n’est pas déjà fait. C’est peut-être vous qui gérez la succession au moment de leur décès, donc avoir tout en ordre au préalable facilitera le bon déroulement du processus de succession.

Pensez également à ce dont vous hériterez et à l’impact que cela aura sur vos finances. Recevoir des actions ou des biens immobiliers avec une majoration vous aidera à vendre (si vous choisissez de le faire) sans impôt important sur les plus-values. Pour la planification de la retraite, un héritage peut modifier votre date de retraite, votre objectif d’épargne, vos projets de retraite, etc.

« Un résultat probable est une augmentation du stock de logements. De nombreux baby-boomers n’ont pas réduit leurs effectifs aussi rapidement que les générations précédentes, ce qui signifie que les plus grandes maisons familiales restent occupées par des nids vides », a déclaré Kautzmann. « À mesure que ces maisons sont transférées, qu’elles soient conservées dans des familles ou vendues, nous pourrions voir davantage d’opportunités pour les jeunes familles sur le marché du logement. »

L’essentiel

Le transfert important de richesse des baby-boomers aura un impact profond sur les finances personnelles de nombreuses personnes, ainsi que sur l’économie.

Les familles peuvent se préparer dès maintenant à ce changement en employant des stratégies de planification successorale, qui comprennent les fiducies, les testaments et les dons stratégiques. Les héritiers peuvent bénéficier de la compréhension des règles fiscales applicables, telles que la base de majoration.

Des conversations franches et une préparation intelligente peuvent contribuer à garantir un processus de succession fluide, à réduire les risques de litiges et à préserver la richesse.