La pensée des Ulips a offert des déclarations en franchise d'impôt quoi qu'il arrive? Pas plus. Si votre prime annuelle dépasse 2,5 lakh, ces rendements peuvent désormais être taxés, ce qui explique comment les investisseurs doivent consulter les régimes d'assurance liés à l'unité.
Sujit Bangar, fondateur de TaxBuddy.com, a bridé les règles fiscales des ULIP dans un article détaillé de LinkedIn, exhortant les investisseurs à repenser les hypothèses concernant ces produits d'assurance hybride.
Voici ce que vous devez savoir:
1. Section 80C – Déduction premium:
Les primes payées sont admissibles à une déduction jusqu'à 1,5 lakh en vertu de l'article 80C, mais seulement si la prime est de ≤ 10% de la somme assurée et que la politique n'est pas remise dans les 5 ans.
2. Section 10 (10d) – Maturité libre d'impôt?
La règle d'or post-budget 2021: les produits de la maturité des ULIP ne sont exonérés d'impôt que si les primes annuelles totales (dans tous les ULIP) restent inférieures à 2,5 lakh. S'ils traversent cela, l'impôt entre en jeu.
3. L'impôt sur les gains en capital s'applique:
Si votre prime dépasse 2,5 lakh, le produit de l'échéance est imposé, à 12,5% de gains en capital à long terme (LTCG) s'ils sont détenus sur 12 mois, soit 20% de gains en capital à court terme (STCG) s'ils sont détenus pour moins.
4. Commutateurs de fonds:
Les commutateurs entre les fonds ULIP ne sont en franchise d'impôt que si votre politique est admissible en vertu de l'article 10 (10d. Sinon, ils sont traités comme des rachats et taxés.
5. Avantage de décès:
Toujours entièrement exonéré de l'impôt, quelle que soit la taille des primes.
6. Addition précoce = coup de taxe:
Abandonner avant 5 ans? Vous perdez 80 ° C et le paiement est imposé en tant que revenus.
7. Le budget 2021 a changé le jeu:
Plus tôt, tous les profits de la maturité ULIP étaient exemptés. Désormais, ceux au-dessus du seuil de 2,5 lakh de ₹ sont taxés comme des fonds communs de placement, pour bloquer l'exposition aux actions en franchise d'impôt pour les particuliers à haute teneur en naissance (HNIS).
8. ULIP vs fonds communs de placement:
L'ancien bord fiscal des Ulips a maintenant disparu. Les fonds communs de placement offrent plus de transparence, de coûts plus bas et d'imposition plus simple – à moins que vous ne cherchiez une assurance avec une discipline intégrée.