Outils d’économie d’impôt : Les plans d'épargne liés à des actions (ELSS), également connus sous le nom de fonds communs de placement à économie d'impôt, présentent des opportunités aux investisseurs ou des rendements plus élevés tout en offrant également des avantages fiscaux aux investisseurs. De janvier à mars, c'est une période cruciale pour de nombreux contribuables qui choisissent de réaliser leurs investissements permettant d'économiser de l'impôt, en explorant l'option et l'exploration 80C de la Loi de l'impôt sur le revenu.
Cette section permet une déduction fiscale allant jusqu'à Rs 1,5 lakh par exercice financier sur les investissements dans certains instruments spécifiés. Si vous cherchez à réduire votre obligation fiscale au cours de l’exercice en cours, les ELSS ou les fonds communs de placement à fiscalité réduite pourraient être un choix d’investissement approprié. En investissant dans ces instruments, vous pouvez bénéficier de déductions fiscales en vertu de l'article 80C de la loi informatique, avec une limite d'investissement maximale de Rs 1,5 lakh par an dans ELSS, vous permettant de bénéficier d'avantages fiscaux sur vos investissements chaque année.
Les fonds ELSS nécessitent une période de blocage obligatoire de trois ans et n’ont pas de limite maximale d’investissement. Vous pouvez commencer à investir avec aussi peu que Rs 500, soit par le biais d'un montant forfaitaire, soit d'un plan d'investissement systématique (SIP).
Voici une liste des 5 meilleurs fonds ELSS que l'on peut envisager d'investir, en utilisant les données de Value Research.
Fonds d'économie d'impôt Quant ELSS – Plan direct
Investir dans le Quant ELSS Tax Saver Fund – Direct Plan s’est avéré lucratif au cours des 10 dernières années. Par exemple, si un individu avait lancé un plan d'investissement systématique (SIP) de Rs 10 000 dans ce fonds, il aurait accumulé un corpus de Rs 41,94 lakh avec un TCAC de 23,65 %. en retour, un investissement forfaitaire de Rs 1 lakh dans ce fonds aurait également généré des rendements importants.
Référence : BSE 500 TRI
Niveau du Riskomètre : Très élevé
Ratio de dépenses : 0,59 %
Rendement annualisé du fonds sur 10 ans : 20,88 %
Rendements annualisés de l'indice de référence sur 10 ans : 13,86 %
Rendements SIP à 10 ans du fonds : 23,65 %
Fonds d'épargne fiscale ELSS de la Bank of India – Plan direct
En investissant Rs 10 000 via SIP, vous pourriez potentiellement faire croître votre capital à Rs 35,22 lakh sur 10 ans. Si vous aviez fait un investissement forfaitaire de Rs 1 lakh il y a dix ans, cela vaudrait désormais Rs 5 lakh avec un rendement TCAC de 17,55 %.
Référence : BSE 500 TRI
Niveau du Riskomètre : Très élevé
Ratio de dépenses : 0,84 %
Rendement annualisé du fonds sur 10 ans : 17,55 %
Rendements annualisés de l'indice de référence sur 10 ans : 13,86 %
Rendements SIP à 10 ans du fonds (annualisés) : 20,42 %
Fonds d'épargne fiscale JM ELSS – Plan direct
En investissant dans ce fonds via un Plan d'Investissement Systématique (SIP) avec une contribution mensuelle de Rs 10 000 au cours des 10 dernières années, votre investissement vaudrait désormais Rs 34,04 lakh.
Pour un investissement forfaitaire de Rs 1 lakh réalisé il y a 10 ans, il serait désormais évalué à Rs 4,81 lakh, soit un rendement annualisé de 17,01 %.
Référence : BSE 500 TRI
Niveau du Riskomètre : Très élevé
Ratio de dépenses : 1,27 %
Rendement annualisé du fonds sur 10 ans : 17,01 %
Rendements annualisés de l'indice de référence sur 10 ans : 13,86
Rendements SIP à 10 ans du fonds (annualisés) : 19,79 %
Investir dans les fonds ELSS
Les fonds ELSS ont le potentiel de fournir des rendements plus élevés sur le long terme. En effet, les programmes d’économies d’impôt investissent principalement dans des actions, qui ont historiquement tendance à générer des rendements supérieurs sur de longues périodes. Par exemple, la catégorie ELSS a généré un rendement moyen d'environ 16,38 % sur une période de 10 ans.
Comparés à d’autres investissements fiscalement avantageux, les fonds ELSS ont la période de blocage la plus courte, de seulement trois ans. Les options d’investissement soutenues par le gouvernement dans le cadre du panier 80C s’accompagnent généralement de périodes de blocage plus longues. Par exemple, le Fonds public de prévoyance (PPF) nécessite un engagement de 15 ans avec la possibilité de retraits partiels après six ans, tandis que le Certificat national d'épargne (NSC) a une période de blocage de cinq ans.
Si vous prévoyez avoir besoin d’accéder à vos fonds dans un délai de trois ans, les fonds ELSS seraient le choix le plus approprié. Il est toutefois essentiel de noter que les rendements à court terme ne sont peut-être pas aussi impressionnants. L'investissement en actions convient parfaitement aux personnes ayant un horizon d'investissement à long terme de cinq à sept ans et, par conséquent, l'investissement dans des fonds communs de placement en actions doit être envisagé en gardant cet échéancier à l'esprit.
Investir dans les fonds ELSS implique d’investir dans des actions, ce qui comporte un niveau de risque plus élevé. Il est important de prendre en compte ce facteur, en particulier pour ceux qui débutent dans l’investissement dans les fonds communs de placement d’actions. Contrairement aux investissements traditionnels comme les fonds de prévoyance publics ou les certificats nationaux d'épargne, les ELSS ne garantissent pas de rendement et peuvent entraîner des pertes en cas de ralentissement du marché.
Un investissement allant jusqu'à Rs 1,5 lakh dans un plan d'épargne lié à des actions (ELSS) au cours d'un exercice est éligible aux avantages fiscaux en vertu de l'article 80C de la loi de l'impôt sur le revenu de 1961. Lors de la vente des unités après la période de blocage de trois ans, tout profit réalisé est classé comme gain en capital à long terme (LTCG). Il n’y a pas de taxe imposée sur les LTCG jusqu’à Rs 1,25 lakh au cours d’un exercice ; cependant, une taxe LTCG de 12,5 % est applicable sur les bénéfices dépassant ce seuil.