Les dernières données partagées par l'Autorité de réglementation et de développement des fonds de pension ont montré que l'essor des marchés et la popularité croissante ont poussé les actifs du National Pension System (NPS). Au 20 juillet, les actifs avaient atteint Rs 12,69 lakh crore, soit 28,33 % de plus qu'un an plus tôt. Au cours de l'exercice 24, les actifs du NPS ont affiché une croissance de 30,5 % et ont atteint Rs 11,73 lakh crore. En fait, les actifs du NPS du secteur privé ont connu une croissance énorme de 39,62 % en glissement annuel au 20 juillet 2024, pour atteindre Rs 2,52 lakh crore.
Le nombre d'abonnés dans le secteur privé au 20 juillet était de 57,44 lakh, soit une augmentation de 9,12 lakh sur une base annuelle. D'autre part, les actifs d'Atal Pension Yojana (APY) ont atteint Rs 38 827 crore au 20 juillet, marquant une augmentation de 31,03 % sur un an.
En 2023-24, la PFRDA a intégré 1,2 crore d'abonnés APY, avec un objectif de 1,3 crore pour l'exercice en cours. À l'heure actuelle, l'ajout net de la base d'abonnés APY pour cet exercice est d'environ 20 lakh. Le secteur privé a affiché une croissance notable au cours de cet exercice dans tous les régimes, y compris l'APY. Le secteur privé a été un facteur important contribuant à la forte augmentation des actifs NPS au cours des dernières années.
Le budget pour l'année 2024 a recommandé une révision du plafond de déduction fiscale concernant les cotisations des employeurs du secteur privé au système national de retraite (NPS) de leurs employés. L'ajustement proposé suggère de relever la limite de 10 % à 14 % du salaire de base des employés. Par conséquent, les employés du secteur privé sont désormais éligibles pour bénéficier d'une déduction fiscale de 14 % sur les cotisations des employeurs au NPS, conformément à l'article 80CCD (2).
Les données du PFRDA ont révélé qu'au 23 juillet de l'exercice en cours, il y avait un total de 2 58 957 nouvelles inscriptions pour le Système national de retraite (NPS) et l'Atal Pension Yojana (APY).
Pour l'avenir, la PFRDA s'est fixé comme objectif d'intégrer environ 11 lakh nouveaux abonnés au NPS du secteur privé pour l'exercice 2024-2025. Au cours de l'exercice précédent, un chiffre notable de 9,7 lakh employés du secteur privé s'étaient inscrits au NPS. Au 22 juillet de l'exercice en cours, il y avait eu une augmentation nette de 2,32 lakh abonnés du secteur privé.
L'expansion significative des actifs du NPS est clairement visible, les actifs sous gestion (AUM) n'étant que d'environ Rs 1 lakh crore en 2015. Il est à noter que les actifs du NPS avaient bondi pour franchir la barre des ₹10 lakh crore en août de l'année précédente.
Les fonds de pension ont connu une hausse significative de leurs rendements, principalement grâce à l'essor du marché des actions. Les données récentes de la PFRDA ont révélé qu'au 19 juillet, les fonds de pension ont enregistré un rendement annuel moyen impressionnant de 32,50 %. Cette croissance substantielle a largement dépassé de plus de quatre fois la performance des obligations d'entreprises et a également éclipsé les titres d'État et les régimes d'État.
Au cours des trois dernières années, les fonds de pension ont régulièrement enregistré de bons rendements en actions, avec une moyenne de 19,34 %. Depuis la création du NPS, les placements en actions ont généré un rendement moyen de 14,21 %.
En comparaison, au 19 juillet de cette année, les obligations d'entreprises ont généré un rendement annuel de 7,70 %, tandis que les titres d'État ont enregistré un rendement de 9,10 %. Les rendements annuels des régimes du gouvernement central et des États se sont élevés respectivement à 11,33 % et 11,41 %, selon les données.
Dans l’ensemble, ces chiffres soulignent la solide performance des actions dans le secteur des fonds de pension et mettent en évidence les disparités substantielles de rendement entre les différents véhicules d’investissement.
Depuis le 1er juillet, la PFRDA a autorisé le règlement T+0 pour les abonnés du NPS, en vertu duquel les contributions reçues par la Trustee Bank jusqu'à 11 heures (T) de n'importe quel jour de règlement seront investies le même jour et les abonnés bénéficieront de la NAV (Net Asset Value) du même jour, a déclaré la PFRDA dans un communiqué. Auparavant, le délai était de T+ 1.
Jusqu'à présent, les contributions reçues par la Trustee Bank sont investies le jour de règlement suivant (T+1), ce qui signifie que les contributions reçues jusqu'à la veille sont investies le jour suivant, a-t-elle précisé.
Les cotisations sont transférées sur le compte désigné de la banque fiduciaire (TB) après l'échange d'informations avec les agences centrales de tenue des registres (ARC). Dès réception des cotisations jusqu'au jour précédent (T), la banque fiduciaire affecte ces fonds à des fins d'investissement le jour de règlement suivant (T+1).
À compter du 1er juillet 2024, la Trustee Bank (TB) et les agences centrales de tenue de registres (ARC) prendront désormais en compte les contributions reçues par la TB avant 11 heures (T) de tout jour de règlement pour un investissement le jour même. Il est important de noter que les contributions reçues par la TB après 11 heures seront investies le jour suivant (T+1).
Le délai prolongé d'acceptation des contributions s'appliquera à tous les types de contributions reçues par TB de/via les bureaux nodaux du gouvernement, les PoP, eNPS, D-Remit, UPI, etc. Les contributions D-Remit reçues avant 9h30 le jour du règlement et qui sont déjà prises en compte pour un investissement le jour même seront également prolongées conformément aux délais révisés de 11h.