La mise en œuvre du régime de retraite unifié (UPS) pour les employés du gouvernement central est prévue pour le 1er avril 2025. Ce nouveau régime de retraite vise à répondre à la demande persistante des employés du gouvernement central pour une pension garantie similaire à celle avant l'introduction du système national de retraite (NPS).
À partir du 1er avril 2025, les employés du gouvernement central, à l'exclusion de ceux des forces armées, doivent décider entre le système national de retraite (NPS) et le régime de retraite unifié (UPS) pour leur sécurité financière post-retraite.
Chaque programme offre des avantages et des risques distincts, nécessitant une attention particulière aux objectifs financiers individuels. Dans le cadre de l'UPS, les employés peuvent s'attendre à une pension garantie soutenue par le gouvernement, tandis que le NPS fournit des rendements liés au marché. T
UPS vs NPS
L'UPS a été structuré pour fournir aux employés du gouvernement central qui choisissent le régime avec 50% de leur salaire de base moyen des 12 derniers mois comme pension garanti à la retraite. Contrairement aux NP, UPS offre un montant de pension garanti. De plus, les rendements des NP devraient être plus importants à long terme, car une partie des investissements dans le régime peut être utilisée pour générer de la richesse à partir des marchés boursiers.
Pour atteindre une pension mensuelle de 90 000 roupies, les employés doivent adhérer à des stratégies d'investissement spécifiques en fonction du programme choisi.
Investissement sous UPS
L'UPS est conçu pour ceux qui recherchent une stabilité financière et une exposition aux risques moindre. Dans ce régime, le gouvernement contribue 18,5% du salaire de base d'un employé plus la diétérité (DA), l'employé contribuant à 10%. La pension est calculée comme 50% du salaire de base moyen au cours des 12 derniers mois d'emploi.
Par exemple, un employé commençant à 25 ans et prenant sa retraite à 60 ans avec un salaire de base moyen estimé à 1,8 lakh de Rs par mois peut s'attendre à une pension garantie de 90 000 roupies par mois. S'il est ajusté pour un taux d'inflation de 4,5% par an, le montant de la pension augmentera légèrement à Rs 94 050 à l'âge de 61 ans. L'UPS se concentre sur un risque minimal en investissant principalement dans les obligations d'État.
Investissement sous NPS
D'un autre côté, le système national de retraite (NPS) implique un risque plus élevé mais des rendements potentiellement plus élevés, car il dépend fortement des performances du marché. L'employé contribue 10% de son salaire, complété par une contribution du gouvernement de 14%. Avec un revenu de base moyen estimé de Rs 1,8 lakh par mois, les contributions de l'employé et du gouvernement total Rs 16 800 mois.
En supposant un taux de retour annuel de 9%, l'investissement total de plus de 35 ans s'élève à Rs 70,6 lakh, ce qui donne un rendement de Rs 3,79 crore. À la retraite, le corpus devrait être de Rs 4,5 crore. Une allocation de 40% à une rente, donnant Rs 90 000 par mois à 6%, laisse une option de retrait forfaitaire de Rs 2,7 crore.
Choisir entre UPS et NPS
Le choix entre UPS et NPS consiste à évaluer l'appétit des risques et ses objectifs financiers. Alors que UPS offre des rendements prévisibles avec des risques plus faibles, NPS offre une flexibilité dans le choix d'investissement, allant des actions aux fonds hybrides. Le NPS offre également des avantages fiscaux en vertu de l'article 80CCD (1B), économisant potentiellement jusqu'à Rs 62 400 par an pour ceux de la tranche d'imposition de 30%, ce qui en fait une option attrayante pour les employés soucieux de l'impôt. Les deux régimes nécessitent une planification stratégique pour garantir le résultat de la retraite souhaité de 90 000 roupies par mois.
Bien que les deux régimes de retraite offrent de précieuses prestations de retraite, les employés du gouvernement doivent tenir compte de leur situation financière actuelle, de leurs attentes futures et de leur tolérance aux risques avant de décider. UPS fournit un revenu stable et prévisible, attrayant pour les personnes opposées aux risques, tandis que l'approche liée au marché de NPS peut convenir à ceux qui souhaitent adopter un certain niveau de volatilité du marché pour des rendements potentiellement plus élevés. Chaque programme demande une planification minutieuse pour atteindre l'objectif de pension prévu, garantissant une durée de vie post-retraite confortable.