La Reserve Bank of India (RBI) étend la portée du relevé de compte consolidé (CAS), offrant potentiellement aux investisseurs une vue unique de leurs dépôts bancaires, fonds communs de placement, actions et autres titres. Cette décision pourrait permettre aux ménages de suivre plus facilement leur patrimoine, de rapprocher leurs impôts et d’identifier les comptes financiers qu’ils auraient pu négliger.
Mercredi, le gouverneur de la RBI, Sanjay Malhotra, a déclaré que la banque centrale aidait les dépositaires réglementés par Sebi à inclure des informations relatives aux comptes de dépôt dans le CAS. La mesure devrait être mise en œuvre d’ici le 31 décembre 2026.
1. Obtenez une image plus claire de votre valeur nette
L’un des principaux avantages pourrait être la possibilité de visualiser ensemble les différentes parties d’un portefeuille financier. Actuellement, un investisseur peut avoir des dépôts à terme auprès de plusieurs banques, des fonds communs de placement auprès de différentes sociétés de fonds et des actions dans un compte démat.
Une fois les informations sur les dépôts intégrées, le CAS pourrait fournir une vue consolidée de ces avoirs, permettant ainsi de mieux comprendre combien d’argent est investi dans des actions, des fonds communs de placement et des dettes ou des dépôts.
Pour les ménages disposant de FD répartis dans trois ou quatre banques, cela pourrait simplifier considérablement le suivi de leur portefeuille.
2. Facilitez le rapprochement fiscal
Les intérêts gagnés sur les FD et autres dépôts contribuent au revenu imposable. Les investisseurs disposent souvent de dépôts dans plusieurs banques, ce qui rend difficile le suivi des intérêts gagnés au cours d’un exercice.
Une vue consolidée des dépôts pourrait faciliter la vérification des revenus d’intérêts par rapport au formulaire 26AS et au relevé d’information annuel (AIS) lors du dépôt des déclarations de revenus.
Cependant, le CAS doit être traité comme un outil de rapprochement supplémentaire plutôt que comme un remplacement du 26AS ou de l’AIS.
3. Vérifiez les détails de la candidature
Le CAS fournit déjà des informations sur le statut de nomination pour les investissements couverts par celui-ci. Si des informations de dépôt sont ajoutées, les clients pourraient potentiellement déterminer si leurs FD ont enregistré les détails de nomination.
Cela peut être particulièrement utile pour les familles disposant de plusieurs dépôts dans plusieurs banques.
Un prête-nom ne devient pas le propriétaire légal d’un FD simplement en étant nommé prête-nom. Toutefois, la nomination peut contribuer à faciliter le transfert ou le règlement du dépôt après le décès du titulaire du compte.
4. Examinez et rééquilibrez votre portefeuille
Un état consolidé peut également faciliter l’examen du portefeuille. Un investisseur peut découvrir qu’il y a trop d’argent dans les FD alors que l’exposition aux actions est faible, ou vice versa.
La visualisation simultanée des dépôts et des investissements de marché peut aider les investisseurs à évaluer leur allocation globale d’actifs plutôt que d’examiner chaque investissement séparément.
5. Repérez les comptes ou dépôts inconnus
Un état financier consolidé peut également servir de mécanisme d’alerte précoce. Si un investisseur voit un compte, un dépôt ou une détention qu’il ne reconnaît pas, cela peut l’inciter à enquêter sur d’éventuelles erreurs, des enregistrements obsolètes ou une activité non autorisée.
Cependant, plusieurs détails opérationnels sont encore attendus. La référence de la RBI aux « comptes de dépôt » laisse ouverte la question de savoir si le mécanisme couvrira uniquement les dépôts à terme ou également les comptes d’épargne et autres dépôts. Les détails sur la couverture, le consentement, les garanties de confidentialité et les banques qui seront incluses dépendront du cadre de mise en œuvre final.
La décision de la RBI est donc plus qu’un changement de rapport. En rapprochant les dépôts du cadre CAS existant, cela pourrait donner aux ménages une vue plus complète de leurs actifs financiers en un seul endroit.