Points clés à retenir
- Si les études universitaires de votre nouveau-né sont déjà couvertes, vous pouvez améliorer son avenir financier en investissant dans des comptes qui servent d’autres objectifs de vie.
- Pour les comptes de garde, 20 % des fonds sont pris en compte pour la formule de l’indice d’aide aux étudiants de la demande gratuite d’aide fédérale aux étudiants (FAFSA).
- Seuls 5,64 % des fonds des comptes de courtage détenus par les parents et 529 plans sont pris en compte pour l’indice d’aide aux étudiants (FAFSA).
- Vous pouvez adopter une approche hybride en répartissant les fonds entre un État 529 pour les avantages fiscaux et un compte imposable pour la flexibilité.
Un article récent sur r/personalfinance de Reddit a capturé un dilemme de planification :
Je viens d’avoir notre premier enfant. Les grands-parents de l’enfant souhaitent investir 25 000 $. Où le met-on ? L’enfant aura accès au GI Bill pour les dépenses universitaires.
Lorsque les coûts de l’éducation sont couverts par des avantages tels que le GI Bill, qui couvre l’intégralité des frais de scolarité publics dans l’État plus jusqu’à 29 920,95 $ par an dans les écoles privées, le 529 premier conseil habituel n’a plus de sens.
« La flexibilité est la clé », déclare Marguerita Cheng, CFP et PDG de Blue Ocean Global Wealth. Investopédia. La vraie question est la suivante : comment créer une richesse qui soit disponible lorsque votre enfant en a besoin – que ce soit à 25 ans pour une première maison ou à 40 ans pour lancer une entreprise – sans tout enfermer derrière des murs réservés à l’éducation ?
Compte de courtage dépositaire (UTMA/UGMA)
La loi uniforme sur les cadeaux aux mineurs (UGMA) et la loi uniforme sur les transferts aux mineurs (UTMA) ont ouvert la voie à la garde de comptes pour les enfants.
Un compte de dépôt place les investissements directement au nom de votre enfant. Vous le gérez jusqu’à ce qu’ils atteignent 18 (ou jusqu’à 25, selon votre état), puis ils prennent le relais. L’avantage est que l’argent peut être utilisé pour pratiquement n’importe quoi. Ces 25 000 $ peuvent devenir suffisants pour un acompte sur une maison, un capital d’amorçage pour une startup ou un fonds d’urgence.
Le problème est de savoir comment ces fonds sont comptabilisés par la formule d’aide financière fédérale. Parce que les comptes de garde sont l’actif de l’enfant, les collèges les évaluent à 20 % lors du calcul de l’aide basée sur les besoins, soit environ quatre fois le taux de 5,64 % pour les comptes détenus par les parents, y compris 529 plans. Le traitement fiscal offre un certain allègement : les premiers 1 350 $ de revenus non gagnés en 2026 sont exonérés d’impôt, les 1 350 $ suivants sont imposés au taux d’imposition sur le revenu de l’enfant, et tout ce qui dépasse est imposé au taux des parents.
Roth IRA pour les enfants
Si votre enfant a gagné un revenu, même en faisant du baby-sitting, en tondant la pelouse ou en faisant du mannequinat, vous pouvez ouvrir un Roth IRA de garde.
Le plafond de cotisation pour 2026 est de 7 500 $ ou du revenu gagné total de votre enfant, selon le montant le moins élevé.
Cheng qualifie les Roth IRA de « super puissants » et elle ne vend pas trop. Tant que votre enfant possède le compte depuis cinq ans, vous pouvez retirer vos cotisations à tout moment sans impôt ni pénalité. Après cinq ans, votre enfant peut retirer jusqu’à 10 000 $ de revenus pour une première maison, en franchise d’impôt.
Fait en bref
Un investissement unique de 25 000 $ à la naissance, en supposant un rendement annuel de 7 %, atteindra plus de 190 000 $ à 30 ans.
Compte de courtage appartenant aux parents
Si le contrôle compte plus que les avantages fiscaux, conservez l’argent en votre propre nom. « Si les parents ouvrent un compte de courtage, ils ont plus de flexibilité et de contrôle », explique Cheng.
Vous êtes évalué à seulement 5,64 % aux fins de l’aide financière. Vous pouvez également changer de bénéficiaire si les circonstances changent. De plus, les fonds du compte restent protégés même si votre futur adolescent souhaite retirer des fonds pour quelque chose de frivole.
Le compromis est que vous êtes imposé à votre taux d’imposition sur le revenu, et non à celui de votre enfant, de sorte que vous perdez ces premiers 2 700 $ de traitement préférentiel.
I Obligations ou titres du Trésor
Si vous êtes plus intéressé par la sécurité de vos fonds que par leur croissance, pensez aux obligations d’épargne de série I. Leur taux change tous les six mois en fonction de l’inflation, votre pouvoir d’achat reste donc protégé. (Ils paient actuellement 4,03 % jusqu’en avril 2026.) Les obligations sont garanties par le gouvernement, ce qui les rend aussi sans risque que l’investissement.
La limite d’achat annuelle est de 10 000 $ par personne, et vous perdrez les intérêts des trois derniers mois si vous encaissez avant la barre des cinq ans. Pour les familles qui souhaitent préserver leur capital tout en gagnant plus qu’un compte d’épargne classique, les obligations I offrent des rendements stables.
L’approche hybride
Cheng recommande de partager les 25 000 $. « En fonction de l’État de résidence de l’écrivain, ils pourraient envisager de mettre suffisamment d’argent dans leur 529 parrainé par l’État pour profiter des déductions ou des crédits d’impôt de l’État », dit-elle. « Parce qu’ils ont accès aux prestations grâce au GI Bill, j’inclurais certainement le compte de courtage imposable. Je ne voudrais pas que la famille consacre trop d’épargne à l’éducation au détriment de la retraite. »
De plus, si vous vous retrouvez avec 529 fonds inutilisés, vous pouvez transférer jusqu’à 35 000 $ sur un compte Roth IRA pour votre enfant après 15 ans.