Seules 36 % des familles indiennes fortunées disposent d’un plan de succession clair et documenté, ce qui met en évidence une lacune importante dans la manière dont les entreprises familiales se préparent aux transitions de direction et au transfert de richesse intergénérationnel. Alors que 42 % d’entre eux sont largement alignés sur la succession, ces arrangements restent informels et n’ont pas encore été traduits en plans documentés, selon une étude de Grant Thornton Bharat et Entrust Family Office.
Les résultats mettent en évidence un défi de succession pour les entreprises familiales indiennes, où l’accord entre les membres de la famille ne se traduit pas nécessairement par une clarté sur les rôles, les responsabilités et le pouvoir décisionnel lorsque la direction change de mains.
Alignement informel de la succession
Le rapport, intitulé Custodians of Change: Next Generation of Indian Wealth, révèle que la succession est de plus en plus considérée comme un processus continu impliquant préparation, alignement et continuité plutôt que comme un transfert ponctuel de propriété ou de leadership. Cependant, la proportion relativement faible de familles ayant des projets formels suggère que beaucoup n’ont pas encore institutionnalisé cette approche.
L’absence d’accords de succession documentés peut laisser des questions importantes en suspens, notamment qui dirigera l’entreprise, comment les responsabilités seront réparties et comment les décisions importantes seront prises lors d’une transition. Les accords informels peuvent également laisser place à des désaccords entre les membres de la famille, en particulier lorsque les responsabilités en matière de propriété et de gestion changent d’une génération à l’autre.
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Gestion professionnelle
L’étude met en évidence une évolution progressive vers des mécanismes de gouvernance plus structurés. Les entreprises familiales s’appuient de plus en plus sur des comités, des conseillers professionnels et des structures de gouvernance formelles, la prise de décision conjointe impliquant les membres de la famille et la direction professionnelle apparaissant comme le modèle le plus courant. Cependant, le chef de famille continue de conserver le dernier mot dans certains cas.
Les préférences en matière de gouvernance varient également selon les générations. Les fondateurs privilégient généralement les structures familiales soutenues par des conseillers, tandis que les dirigeants de la deuxième génération affichent une plus forte préférence pour une gestion professionnelle sous la supervision de la famille. Les répondants de la troisième génération privilégient de plus en plus les modèles hybrides combinant gestion familiale et expertise professionnelle.
Influence de nouvelle génération
L’implication de la prochaine génération dans la prise de décision révèle également un modèle générationnel intéressant. Parmi les familles de la première génération, 36 % ont déclaré que la génération suivante avait déjà une influence significative sur les décisions ou codirigait des domaines spécifiques de l’entreprise. Cette proportion tombe à seulement 18 % parmi les familles de deuxième génération avant de remonter fortement à 54 % parmi les familles de troisième génération.
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Parallèlement, la proportion de familles dans lesquelles la génération suivante n’est pas impliquée dans la prise de décision passe de 18 % dans les familles de première génération à 36 % dans les familles de deuxième génération, avant de diminuer à 8 % dans les familles de troisième génération.
Dépositaires de patrimoine
Le rapport révèle également que 54 % des personnes interrogées estiment que la succession est de plus en plus traitée comme une planification continue plutôt que comme un héritage par défaut, tandis que 68 % affirment que les dépositaires du patrimoine d’aujourd’hui sont plus susceptibles d’adopter une vision globale du patrimoine familial que les générations précédentes.
Sreepriya NS, cofondateur et PDG d’Entrust Family Office, a déclaré que le défi de l’Inde n’était plus seulement de créer de la richesse, mais de la préserver, de lui donner un but et de la transmettre de manière responsable.
L’étude s’appuie sur des conversations qualitatives et des entretiens avec des dirigeants d’entreprises familiales et des dépositaires de patrimoine à travers les générations, représentant une richesse allant d’environ 100 crores ₹ à 10 000 crores ₹.
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