Budget de l'Union 2024 : les compagnies d'assurance indiennes s'attendent à ce que le gouvernement central accorde diverses exonérations fiscales dans le prochain budget de l'Union afin d'améliorer l'attrait et l'accessibilité des produits d'assurance, encourageant ainsi une adoption plus large dans tout le pays. Les assureurs spécialisés dans l'assurance vie plaident en faveur d'un allègement fiscal sur les rentes et d'une réduction de la taxe sur les produits et services (TPS) appliquée à leurs autres offres.
En outre, le secteur est optimiste quant à la révision par le gouvernement du cadre fiscal actuel afin d’y intégrer des exonérations pour les produits d’assurance-vie. Actuellement, le nouveau système fiscal ne prévoit aucune exonération pour ces produits, contrairement à l’article 80C de l’ancien régime fiscal.
Les experts du secteur soulignent l’importance des avantages fiscaux pour étendre la portée du secteur des assurances. Ils préconisent une révision de l’article 80C de la Loi de l’impôt sur le revenu afin d’augmenter le plafond des primes d’assurance. Cet ajustement motiverait davantage de particuliers à allouer des fonds aux produits d’assurance. Le résultat escompté est d’élargir l’accessibilité de l’assurance à la population générale tout en garantissant une couverture adéquate à tous les citoyens.
Dans le budget de l'Union 2023-24, la ministre des Finances Nirmala Sitharaman a pris une décision importante en supprimant le statut d'exonération fiscale accordé aux produits à échéance des polices d'assurance vie traditionnelles. Cette mesure a porté un coup dur à de nombreuses compagnies d'assurance vie. Les entreprises espèrent également un certain assouplissement sur ce front.
Voici ce que disent les experts :
Rakesh Jain, PDG de Reliance General Insurance
« Nous saluons les initiatives de l'IRDAI visant à donner la priorité au bien-être des assurés, de la mise en œuvre de systèmes sans espèces à la mise en avant des programmes de médiation, garantissant la protection des intérêts des assurés. Cependant, avec l'augmentation des risques liés au changement climatique et au développement économique, il est urgent de se protéger contre les perturbations imprévues. Le prochain budget de l'Union 2024 offre l'occasion de promouvoir les objectifs de développement durable en donnant la priorité à la gestion et à la protection des risques.
Nous recommandons au gouvernement d’envisager les mesures suivantes :
> Augmenter la limite supérieure de l’exonération fiscale sur les primes d’assurance maladie à 75 000 INR.
> Introduire un soutien financier ou des avantages fiscaux pour les assurances étendues sur les véhicules électriques (VE).
> Accorder des avantages fiscaux pour l’assurance cybernétique, en particulier pour les petites et moyennes entreprises, afin d’améliorer leur capacité à résister aux cyber-risques et aux violations de données.
> Rendre obligatoire l’assurance maladie pour tous les employeurs pour leurs employés afin d’apporter une protection globale à la classe ouvrière.
S Prakash, MD et PDG désigné, Galaxy Health Insurance Company Limited
Régimes de santé universels : « Le régime de santé universel nécessite une meilleure mise en œuvre, une plus grande participation des hôpitaux multispécialités et des hôpitaux d'entreprise, et une meilleure couverture de la population BPL méritante. En outre, il faut veiller à l'uniformité de sa mise en œuvre dans tous les États », a déclaré Prakash.
Autres attentes :
> Réduire la TPS sur les polices d’assurance maladie de 18 % à 12 %, tout en continuant à permettre aux assureurs de réclamer le crédit d’impôt sur les produits et services (ITC).
> Supprimer la TPS pour les personnes âgées, les personnes handicapées physiques et d’autres catégories spécifiques à une maladie.
> Étendre les déductions de l’article 80-D (prime payée au titre de l’assurance médicale) dans le cadre du nouveau régime fiscal, de manière similaire à l’ancien régime fiscal.
> Augmenter la limite de la section 80-D à Rs. 50 000 pour soi-même, son conjoint et ses enfants, et à Rs. 1 lakh pour les personnes âgées.
> Inclure la couverture des accidents personnels dans le champ d’application de la limite de l’article 80-D.
Karthik Chakrapani, directeur commercial, Pramerica Life Insurance
« Notre objectif premier est d'atteindre l'objectif « Assurance pour tous d'ici 2047 », qui vise à rendre les services d'assurance plus disponibles, accessibles et abordables pour tous. Nous soutenons la mise en place d'un plafond de déduction fiscale spécifique pour l'assurance vie, en particulier l'assurance temporaire et l'assurance traditionnelle avec et sans participation, en plus des avantages 80C existants. Ces mesures encourageront les gens à investir dans l'assurance vie, garantissant ainsi une sécurité financière à long terme. »
Il a ajouté que l'élargissement de l'exonération fiscale de 50 000 roupies actuellement offerte en vertu de l'article 80CCD(1B) pour le régime national de retraite afin d'inclure les régimes de retraite et de rente des compagnies d'assurance renforcera l'attrait et l'accessibilité de la planification de la retraite, créant ainsi un environnement plus équitable dans le secteur.
Des initiatives comme Bima Sugam représentent des avancées majeures dans la modernisation du secteur de l’assurance, en simplifiant l’accès et les avantages pour les clients. En outre, il est essentiel de donner la priorité à l’assurance-vie pour le secteur de la défense et son personnel. « Le gouvernement devrait se concentrer sur le développement d’initiatives comme Ayushman Bharat, qui répondent spécifiquement aux besoins des forces armées et du personnel de la CAPF, en reconnaissant l’importance de protéger ceux qui protègent notre nation », a ajouté Chakrapani.
Prasun Sikdar, MD et PDG, ManipalCigna Health Insurance
« Le gouvernement a deux objectifs principaux : (a) assurer un accès plus large aux services de santé à des prix abordables et de qualité adéquate ; (b) réduire les dépenses personnelles. Gardant cela à l'esprit, la politique nationale de santé a proposé une augmentation des dépenses publiques à 2,5 % du PIB d'ici 2025. Ainsi, dans le prochain budget de l'Union, nous nous attendons à ce que le ministre des Finances annonce une allocation de fonds plus élevée pour les soins de santé par rapport à ce qui a été proposé dans le budget intérimaire pour atteindre les objectifs de la politique nationale de santé », a déclaré Sikdar.
« Il est tout aussi essentiel de s’attaquer à un autre objectif, à savoir réduire les dépenses personnelles. Actuellement, ces dépenses sont encore élevées par rapport aux normes mondiales, ce qui indique un écart de protection considérable. L’assurance maladie privée est essentielle pour combler cet écart. L’IRDAI, l’organisme de régulation des assurances, a également défini une vision visant à instaurer une assurance pour tous d’ici 2047, marquant ainsi le centenaire de l’indépendance de l’Inde. Ainsi, notre soumission sincère au gouvernement est de réduire le taux actuel de TPS de 18 % sur les services essentiels comme l’assurance maladie. En outre, des considérations spécifiques sur les segments sont également nécessaires, en particulier pour les segments des revenus moyens et des personnes âgées qui ont du mal à faire face à la hausse des coûts des soins de santé. La réduction du fardeau de la TPS sur les primes d’assurance maladie constituera un énorme répit pour les citoyens moyens et les personnes âgées qui manquent d’accès aux soins de santé de qualité dont ils ont besoin et contribuera à stimuler considérablement la pénétration de l’assurance dans toute l’Inde en améliorant l’accessibilité financière. »
Tarun Chugh, directeur général et PDG de Bajaj Allianz Life Insurance
« En tant qu'industrie, certaines de nos attentes budgétaires vis-à-vis du ministère des Finances sont d'envisager une réduction de la TPS sur les produits d'assurance-vie. De plus, dans la catégorie des produits de retraite, dans le but de sécuriser les besoins financiers des particuliers après la retraite, nous exhortons le gouvernement à aligner les produits de rente d'assurance-vie ou de retraite sur le régime national de retraite (NPS) et à autoriser une déduction supplémentaire similaire de 50 000 roupies ou plus pour les produits de rente d'assurance-vie ou de retraite au titre de l'impôt sur le revenu », a déclaré Chugh.
« Nous demandons également au ministère d'introduire l'imposition des gains en capital à long terme pour tous les plans d'assurance-vie traditionnels de grande valeur (plus de 500 000 roupies de prime annuelle globale), conformément aux ULIP de grande valeur. Cela apportera une uniformité et une efficacité fiscale aux clients de l'assurance au même titre que d'autres produits financiers similaires sur le marché », a-t-il ajouté.