Comment choisir les bons investissements fiscaux avant la date limite du 31 mars ? Un guide en 7 points

À l’approche de la fin de l’exercice financier, le choix des bons investissements fiscalement avantageux en vertu de l’article 80C de la Loi de l’impôt sur le revenu avant la date limite du 31 mars, qui sont admissibles à une déduction en vertu de l’ancien régime fiscal, peut nécessiter un examen attentif de divers facteurs liés à la situation du contribuable. partie.

Analyser vos objectifs financiers : Lorsque vous optez pour un instrument d’investissement permettant d’économiser de l’impôt, vous ou tout contribuable devez analyser et évaluer leurs objectifs financiers, leur tolérance au risque en capital et leur horizon d’investissement. (Par exemple, les contribuables devraient déterminer s’ils investissent pour la création de richesse, la planification de la retraite, l’éducation des enfants ou dans le but d’atteindre d’autres objectifs financiers.

Évaluer les différentes pistes d’investissement : Les contribuables doivent comprendre les différentes options d’investissement fiscalement disponibles sous 80C, notamment le Fonds de prévoyance public (PPF), le plan d’épargne lié à des actions (ELSS), le certificat d’épargne national (NSC), les dépôts fixes à économie d’impôt ( FD), Senior Citizen Saving Scheme (SCSS), Sukanya Samriddhi Yojana (SSY) et autres. Ceci est important car différents instruments peuvent comporter des caractéristiques différentes telles que la période de blocage, la période d’échéance, les taux d’intérêt, etc. Les contribuables doivent choisir un instrument qui correspond à leurs objectifs financiers.

Analyse risque-rendement : Tles contribuables doivent évaluer le profil de risque et de rendement de chaque option d’investissement. « Les instruments liés aux actions comme l’ELSS ont le potentiel d’offrir des rendements plus élevés sur le long terme, mais s’accompagnent d’une volatilité plus élevée. Les instruments de dette comme le PPF et les FD permettant d’économiser de l’impôt offrent des rendements stables mais offrent généralement des rendements inférieurs à ceux des investissements en actions », a déclaré le Dr Suresh Surana. , fondateur de RSM India.

Contraintes de liquidité : Les contribuables doivent comprendre les périodes de blocage associées à chaque option d’investissement. Par exemple, les fonds ELSS ont une période de blocage de trois ans, tandis que les fonds PPF ont une période de maturité de 15 ans. Surana déclare : « Les contribuables doivent fournir des liquidités pour les événements financiers majeurs tels que le mariage, les urgences médicales, etc. Il est donc nécessaire de choisir des investissements qui correspondent à ses besoins de liquidités et à son horizon d’investissement.

Tenez compte des implications fiscales : Considérez les implications fiscales associées aux choix d’investissement. Bien que les cotisations à la plupart des instruments d’économie d’impôt soient éligibles aux déductions en vertu de l’article 80C, le traitement fiscal des déclarations varie. Par exemple, les intérêts gagnés sur les FD à économie d’impôt sont imposables, tandis que les rendements des investissements PPF sont exonérés d’impôt.

Examinez les performances passées : Évaluer la performance passée des instruments de placement tels que les fonds communs de placement. « Les contribuables ayant un appétit pour le risque relativement faible peuvent opter pour des sociétés performantes qui ont fait leurs preuves en matière de rendements supérieurs à la moyenne par rapport à leurs indices de référence et à leurs pairs », a déclaré Surana.

Diversification du portefeuille : La diversification du portefeuille d’économies d’impôts entre différentes classes d’actifs permet de gérer efficacement le risque. Les experts affirment qu’un portefeuille bien diversifié peut comprendre une combinaison d’actions, de dettes et d’autres instruments d’économie d’impôt en fonction de la tolérance au risque et des objectifs d’investissement de l’investisseur.

Sur la base des facteurs susmentionnés, les contribuables peuvent choisir les bons investissements fiscaux adaptés à leurs besoins et ainsi optimiser leur stratégie d’économie d’impôt tout en s’alignant sur leurs objectifs financiers et leur profil de risque.