Les parents qui planifient l’éducation de leurs enfants ou les dépenses futures sont souvent confrontés à une question commune : doivent-ils investir dans un dépôt bancaire à terme (FD) conçu pour les enfants ou opter pour le Sukanya Samriddhi Yojana (SSY) soutenu par le gouvernement ? Bien que les deux soient considérés comme des moyens d’investissement relativement sûrs, ils diffèrent considérablement en termes d’éligibilité, de rendements, d’avantages fiscaux, de flexibilité et de durée d’investissement.
Le SSY est disponible uniquement pour les filles et offre un rendement garanti par le gouvernement, tandis que les FD pour enfants sont proposés par les banques aux garçons et aux filles, offrant une plus grande flexibilité en matière de montant d’investissement et de retrait.
Sukanya Samriddhi Yojana
Le Sukanya Samriddhi Yojana propose actuellement un taux d’intérêt de 8,2 % par an, composé annuellement, pour le trimestre avril-juin de l’exercice 2026-27. Les parents ou tuteurs légaux peuvent ouvrir un compte pour une fillette de moins de 10 ans et investir entre 250 ₹ et 1,5 lakh ₹ chaque exercice.
Le système exige des dépôts pendant 15 ans, tandis que le compte arrive à échéance 21 ans à compter de la date d’ouverture. L’un de ses plus grands attraits est son statut fiscal EEE (Exempt-Exempt-Exempt). Les investissements sont admissibles à une déduction en vertu de l’article 80C, les intérêts gagnés sont exonérés d’impôt et le montant à l’échéance est également exonéré d’impôt.
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Avec son taux d’intérêt plus élevé, SSY surpasse actuellement plusieurs plans d’épargne publics traditionnels, notamment le Fonds public de prévoyance (PPF), qui offre 7,1 %, et de nombreux dépôts bancaires à terme.
Sukanya Samriddhi Yojana et autres plans d’épargne : comparaison des taux d’intérêt
| Possibilités | Taux d’intérêt | Composition |
|---|---|---|
| Sukanya Samriddhi Yojana (SSY) | 8,2% | Annuellement |
| Fonds de Prévoyance Publique (PPF) | 7,1% | Annuellement |
| Dépôts bancaires à terme | 6,0 % à 8,0 % | Varie selon la banque |
Source : notifications gouvernementales et sites Web des banques.
Les dépôts à terme pour enfants offrent de la flexibilité
Contrairement au SSY, les dépôts à terme pour enfants sont disponibles aussi bien pour les garçons que pour les filles. Plusieurs banques proposent des systèmes de dépôt dédiés qui permettent aux parents de constituer un corpus pour l’avenir de leurs enfants tout en bénéficiant de rendements fixes.
Par exemple, Yes Bank propose des FD pour enfants avec des durées allant de sept jours à dix ans. La banque propose actuellement des taux d’intérêt allant jusqu’à 8 % pour les clients généraux sur certaines durées, avec des facilités telles que le retrait anticipé, le renouvellement automatique et le découvert.
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De même, le programme Balika Shiksha de la Banque nationale du Pendjab est conçu spécifiquement pour les étudiantes éligibles qui étudient dans les écoles publiques. Le programme autorise des dépôts allant jusqu’à 3 000 ₹, le montant restant bloqué jusqu’à ce que le bénéficiaire atteigne 18 ans et remplisse les conditions d’éducation spécifiées.
Cependant, contrairement au SSY, la plupart des FD pour enfants n’offrent pas le même niveau d’avantages fiscaux et les intérêts gagnés peuvent être imposables en fonction du revenu de l’investisseur.
Taux d’intérêt PNB Balika Shiksha Scheme FD (inférieurs à 3 crores ₹)
| Mandat | Clients généraux | Personnes agées |
|---|---|---|
| 7 à 45 jours | 3,50% | 4,00% |
| 46 à 90 jours | 4,50% | 5,00% |
| 91 à 179 jours | 5,50% | 6,00% |
| 180 à 270 jours | 6,25% | 6,75% |
| 271 à 299 jours | 6,50% | 7,00% |
| 300 jours | 7,05% | 7,55% |
| 303 jours | 7,00% | 7,50% |
| 1 an | 6,80% | 7,30% |
| 400 jours | 7,25% | 7,75% |
| Plus de 2 ans à 3 ans | 7,00% | 7,50% |
| 3 à 5 ans | 6,50% | 7,00% |
| Plus de 5 ans à 10 ans | 6,50% | 7,30% |
Oui, taux d’intérêt des dépôts fixes pour enfants de la banque (inférieurs à 2 crores ₹)
| Mandat | Clients généraux | Personnes agées |
|---|---|---|
| 7 à 14 jours | 3,25% | 3,75% |
| 15 à 45 jours | 3,70% | 4,20% |
| 46 à 180 jours | 5,00% | 5,50% |
| 181 à 271 jours | 6,25% | 6,75% |
| 272 jours à moins de 1 an | 6,50% | 7,00% |
| 1 an | 7,75% | 8,25% |
| 1 an 1 jour à moins de 18 mois | 7,75% | 8,25% |
| 18 mois | 8,00% | 8,50% |
| 18 mois 1 jour à moins de 24 mois | 7,75% | 8,25% |
| 24 mois à moins de 36 mois | 7,25% | 7,75% |
| 36 mois à 60 mois | 7,25% | 8,00% |
| Au-dessus de 60 mois à 10 ans | 7,00% | 7,75% |
Quelle option les parents devraient-ils choisir ?
Le choix dépend en grande partie des objectifs financiers.
Les parents qui recherchent un rendement maximal à long terme et des économies d’impôts pour leur fille pourraient trouver Sukanya Samriddhi Yojana plus approprié en raison de son taux d’intérêt plus élevé, du soutien du gouvernement et de ses avantages fiscaux. Cependant, le programme s’adresse exclusivement aux filles et s’accompagne d’une longue période de blocage.
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En revanche, les dépôts à terme pour enfants peuvent convenir aux parents qui ont besoin d’une plus grande flexibilité. Ils peuvent choisir différentes durées, investir des montants plus importants en fonction des limites de la banque et, dans de nombreux cas, accéder à des facilités de retrait prématuré en cas d’urgence.
Sukanya Samriddhi Yojana vs Children’s FD en un coup d’œil
| Fonctionnalité | SSY | FD pour enfants |
|---|---|---|
| Admissibilité | Petite fille de moins de 10 ans | Garçons et filles (varie selon la banque) |
| Taux d’intérêt | 8,2% par an | Environ 6%-8% pa selon la banque |
| Avantage fiscal | Section 80C + intérêts et échéances non imposables | Généralement limité ou aucun |
| Verrouillage | 21 ans (période de cotisation de 15 ans) | Flexible, selon le mandat |
| Retrait prématuré | Limité | Disponible dans de nombreux programmes bancaires |
| Limite d’investissement | 250 ₹ à 1,5 lakh ₹ par an | Varie selon la banque |
Pour les parents soucieux de créer un patrimoine à long terme pour leur fille, le SSY reste l’une des options d’épargne à faible risque les plus gratifiantes. Ceux qui recherchent de la flexibilité ou qui investissent pour un fils peuvent trouver les dépôts à terme pour enfants un choix plus pratique, surtout lorsqu’ils sont associés à d’autres possibilités d’investissement à long terme.