Impôt sur le revenu 2024 pour les seniors : Lorsque l’on parle d’options d’investissement pour les seniors, la première chose qui vient à l’esprit est celle des programmes d’investissement sûrs et sans risque. Il existe de nombreux programmes soutenus par le gouvernement qui offrent des rendements décents aux personnes âgées et très âgées. Certains des plus importants sont le régime d’épargne pour les personnes âgées, le régime national de retraite, les FD des banques pour personnes âgées, les obligations d’épargne à taux variable RBI, Atal Pension Yojana et Pradhan Mantri Vaya Vandana Yojana.
Voici une liste des meilleurs instruments d’économie d’impôt pour les seniors :
1. Plan d’épargne pour les seniors
Ce petit plan d’épargne est l’un des meilleurs plans d’investissement pour les personnes âgées grâce auquel ils peuvent percevoir des revenus d’intérêts réguliers. Les personnes âgées peuvent investir une somme forfaitaire dans le programme, individuellement ou conjointement, et obtenir un rendement annuel de 8,2 pour cent. Il s’agit d’un plan d’épargne de la Poste.
Les intérêts sont payables trimestriellement et applicables à compter de la date de dépôt les 31 mars, 30 juin, 30 septembre et 31 décembre.
Le dépôt minimum est de Rs 1 000 et les dépôts peuvent être des multiples de 1 000. La limite maximale d’investissement est de Rs 30 lakh dans tous les comptes SCSS ouverts par un particulier. Le programme comporte une période de blocage de cinq ans pour le montant principal. Le retrait prématuré est autorisé après un an, mais seulement après avoir payé une pénalité.
2. Régime national de retraite (NPS)
Le Régime national de retraite (NPS), lancé en 2004, est un régime de retraite lié au marché qui a remplacé l’ancien régime de retraite. NPS est administré et réglementé par la Pension Fund Regulatory Authority of India (PFRDA). Un citoyen indien âgé de 18 à 70 ans peut ouvrir un compte NPS. L’âge de la retraite dans le NPS est de 60 ans, mais les individus peuvent continuer jusqu’à l’âge de 75 ans.
Le NPS est bénéfique aussi bien pour les préretraités que pour les retraités. Les préretraités peuvent bénéficier de déductions fiscales sur les cotisations. Après la retraite, les personnes âgées bénéficient de retraits forfaitaires non imposables, de revenus de rente fiscalement avantageux et de déductions continues.
Le NPS peut réduire la charge fiscale après la retraite en accordant un allègement sur le remboursement des cotisations et des rentes. Dans le cadre du NPS, les retraités peuvent opter pour un plan de rente régulier, garantissant un flux de revenu fixe.
3. FD économiseurs d’impôt
La plupart des banques, publiques, privées et petites banques de financement, proposent des taux d’intérêt fixes attractifs aux seniors et super seniors. Ces tarifs sont légèrement supérieurs à ceux proposés au grand public. Le même avantage s’applique également lorsqu’ils investissent dans les Tax saver FD, qui permettent une exonération fiscale en vertu de l’u/s 80C. Il existe une exigence de blocage de 5 ans dans l’économiseur d’impôt FD. Les intérêts sur les FD à économie d’impôt sont soumis à des impôts au taux forfaitaire applicable aux investisseurs.
Les personnes âgées peuvent également obtenir des prêts sur leur compte FD pour personnes âgées à un taux d’intérêt compris entre 0,25 % et 0,75 % plus élevé que le taux d’intérêt standard.
4. Atal Pension Yojana (APY)
Le régime de retraite offre une pension fixe de Rs 1 000 à Rs 5 000 aux personnes du secteur non organisé lorsqu’elles atteignent 60 ans. Le régime relève également de la compétence de l’Autorité de régulation et de développement des fonds de pension (PFRDA). Il existe cinq tranches de régime de retraite disponibles dans le cadre du régime : Rs 1 000, Rs 2 000, Rs 3 000, Rs 4 000 et Rs 5 000 garanties par le gouvernement indien au souscripteur à l’âge de 60 ans.
5. Pradhan Mantri Vaya Vandana Yojana
Le LIC Pradhan Mantri Vaya Vandana Yojana est un régime de retraite pour les personnes âgées qui garantit une pension pendant 10 ans. Toute personne ayant atteint l’âge minimum de 60 ans peut souscrire cette police. La durée du contrat est de 10 ans. La pension minimale en vertu de la politique est de Rs 1 000 pour un paiement mensuel, de Rs 3 000 pour un paiement trimestriel, de Rs 6 000 pour un semestre et de Rs 12 000 pour un paiement annuel.
6. Fonds de Prévoyance Publique (PPF)
Le Fonds de prévoyance public est populaire car il s’agit de l’un des produits d’investissement à faible risque disponibles avec un taux d’intérêt attractif. Actuellement, le PPF propose un taux d’intérêt de 7,10 pour cent par an. Le gouvernement révise chaque trimestre le taux d’intérêt du PPF.
Après 60 ans, les investissements de l’EPF s’arrêtent pour les seniors, mais ils peuvent toujours investir dans le PPF pour obtenir des intérêts élevés. C’est également une bonne option en raison de ses implications fiscales.
Il est à noter que l’investissement dans le PPF, ses intérêts et son montant à l’échéance sont tous exonérés. Les investissements PPF sont éligibles à un avantage fiscal u/s 80C. Le PPF est assorti d’une exigence de blocage de 15 ans.
Les personnes âgées peuvent également obtenir un prêt contre l’investissement du PPF après le troisième exercice jusqu’au sixième exercice. Après la sixième année d’investissement, les investisseurs peuvent procéder à un retrait partiel des fonds du corpus accumulé.
7. Plans d’épargne liés à des actions
Les fonds communs de placement constituent les meilleures options d’investissement pour la plupart des personnes âgées, et pas seulement. L’investissement dans des plans d’épargne liés à des actions (ELSS) permet une déduction fiscale de 80 u/s jusqu’à Rs 1,5 lakh au cours d’un exercice. ELSS a une période de blocage de 3 ans. Si les personnes âgées peuvent prendre un peu de risque, SIP dans ELSS peut être un investissement judicieux.
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