Une garantie bancaire et une lettre de crédit sont toutes deux des promesses d'une institution financière qu'un emprunteur sera en mesure de rembourser une dette à une autre partie, quelle que soit la situation financière du débiteur. Bien que différents, les garanties bancaires et les lettres de crédit assurent le tiers que si la partie empruntée ne peut pas rembourser ce qu'elle doit, l'institution financière interviendra au nom de l'emprunteur.
En fournissant un soutien financier pour la partie empruntante (souvent à la demande de l'autre), ces promesses servent à réduire les facteurs de risque, encourageant la transaction à poursuivre. Mais ils fonctionnent de manières légèrement différentes et dans différentes situations.
Les lettres de crédit sont particulièrement importantes dans le commerce international en raison de la distance impliquée, des lois potentiellement différentes dans les pays des entreprises impliquées et de la difficulté de la réunion des parties en personne. Bien que les lettres de crédit soient principalement utilisées dans les transactions mondiales, les garanties bancaires sont souvent utilisées dans les contrats immobiliers et les projets d'infrastructure.
Principaux à retenir
- Une garantie bancaire est une promesse d'une institution de prêt qui garantit que la banque intensifiera si un débiteur ne peut pas couvrir de dette.
- Les lettres de crédit sont également des promesses financières au nom d'une partie dans une transaction et sont particulièrement importantes dans le commerce international.
- Les garanties bancaires sont souvent utilisées dans les contrats immobiliers et les projets d'infrastructure, tandis que les lettres de crédit sont principalement utilisées dans les transactions mondiales.
Garantie bancaire
Les garanties bancaires représentent une obligation contractuelle plus importante pour les banques que les lettres de crédit. Une garantie bancaire, comme une lettre de crédit, garantit une somme d'argent à un bénéficiaire. La banque ne paie ce montant que si la partie adverse ne remplit pas les obligations décrites par le contrat. La garantie peut être utilisée pour assurer essentiellement un acheteur ou un vendeur de perte ou de dommage en raison de la non-performance de l'autre partie dans un contrat.
Les garanties bancaires protègent les deux parties dans un accord contractuel contre le risque de crédit. Par exemple, une entreprise de construction et son fournisseur de ciment peuvent conclure un contrat pour construire un centre commercial. Les deux parties peuvent devoir émettre des garanties bancaires pour prouver leur bonne foi financière et leurs capacités. Dans un cas où le fournisseur ne livre pas le ciment dans un délai spécifié, l'entreprise de construction informerait la banque, qui verse ensuite à la société le montant spécifié dans la garantie bancaire.
Types de garanties bancaires
Les garanties bancaires sont comme tout autre type d'instrument financier – ils peuvent prendre diverses formes. Les lettres de garantie aident les parties impliquées dans de grandes transactions assurées qu'elles seront payées.
Les banques peuvent émettre des garanties comme garanties directes entre la banque et une entité commerciale nationale ou étrangère. Les banques publieront des garanties indirectes lorsque le sujet de la garantie est une agence gouvernementale ou une autre entité publique.
Les types de garanties les plus courants comprennent:
- Garanties d'expédition: Ce type de garantie est remis au transporteur pour un envoi qui arrive avant que des documents soient reçus.
- Garanties de prêt: Une institution qui émet un prêt garantit que les engage à assumer l'obligation financière si l'emprunteur fait défaut.
- Garanties de paiement avancées: Cette garantie agit pour étayer les performances d'un contrat. Fondamentalement, cette garantie est une forme de garantie pour rembourser le paiement à l'avance si le vendeur ne fournit pas les marchandises spécifiées dans le contrat.
- Garanties de paiement confirmées: Avec cette obligation irrévocable, un montant spécifique est payé par la banque à un bénéficiaire au nom du client à une certaine date.
Les garanties bancaires sont couramment utilisées par les entrepreneurs tandis que des lettres de crédit sont émises pour les sociétés d'importation et d'exportation.
Lettre de crédit
Parfois appelé crédit documentaire, une lettre de crédit agit comme un billet à ordre d'une institution financière – généralement une banque ou une caisse. Il garantit que le paiement d'un acheteur à un vendeur ou un paiement d'un emprunteur à un prêteur sera reçu à temps et pour le montant complet. Il indique également que si l'acheteur ne peut pas effectuer un paiement sur l'achat, la banque couvrira le montant complet ou restant dû.
Une lettre de crédit représente une obligation prise par une banque pour effectuer un paiement une fois que certains critères sont remplis. Une fois ces conditions terminées et confirmées, la banque transférera les fonds. La lettre de crédit garantit que le paiement sera effectué tant que les services seront effectués. La lettre de crédit remplace essentiellement le crédit de la banque à celle de son client, garantissant un paiement correct et opportun.
Par exemple, disons qu'un grossiste américain reçoit une commande d'un nouveau client, une entreprise canadienne. Étant donné que le grossiste n'a aucun moyen de savoir si ce nouveau client peut remplir ses obligations de paiement, il demande qu'une lettre de crédit soit fournie dans le contrat d'achat.
La société d'achat demande une lettre de crédit dans une banque où elle a déjà des fonds ou une ligne de crédit (LOC). La banque émettait la lettre de crédit détient le paiement au nom de l'acheteur jusqu'à ce qu'elle soit confirmée que les marchandises de la transaction ont été expédiées. Une fois les marchandises expédiées, la banque verserait au grossiste leur dû tant que les termes du contrat de vente seront respectés, comme la livraison avant une certaine heure ou confirmation de l'acheteur que les marchandises ont été reçues en bon état.
Types de lettres de crédit
Tout comme les garanties bancaires, les lettres de crédit varient également en fonction de leur besoin. Voici quelques-unes des lettres de crédit les plus couramment utilisées:
- Un lettre de crédit irrévocable s'assure que l'acheteur est obligé au vendeur.
- UN Lettre de crédit confirmée vient d'une deuxième banque, qui garantit la lettre lorsque la première a un crédit discutable. La banque confirmante garantit le paiement dans le cas où la société ou émettant une défaillance de la banque sur ses obligations.
- Un lettre de crédit d'importation Permet aux importateurs de effectuer des paiements immédiatement en leur fournissant une avance de fonds à court terme.
- Un lettre de crédit à l'exportation Permet à la banque de l'acheteur de savoir qu'elle doit payer le vendeur, à condition que toutes les conditions du contrat soient remplies.
- UN lettre de crédit renouvelable Permet aux clients de faire des tirages – dans les limites – pendant une certaine période de temps.
Considérations spéciales
Les garanties bancaires et les lettres de crédit fonctionnent pour réduire le risque dans un accord commercial ou un accord. Les parties sont plus susceptibles d'accepter la transaction car elles ont moins de responsabilité lorsqu'une lettre de crédit ou une garantie bancaire est active. Ces accords sont particulièrement importants et utiles dans ce qui serait autrement des transactions risquées, telles que certains contrats immobiliers et commerciaux internationaux.
Les banques dépassent soigneusement les clients intéressés par l'un de ces documents. Une fois que la banque a déterminé que le demandeur est créditeur et présente un risque raisonnable, une limite monétaire est imposée à l'accord. La Banque accepte d'être obligé, mais ne dépassant pas, la limite. Cela protège la banque en fournissant un seuil de risque spécifique.
Une autre différence clé entre les garanties bancaires et les lettres de crédit réside dans les parties qui les utilisent. Les garanties bancaires sont normalement utilisées par les entrepreneurs qui soumissionnent sur de grands projets. En fournissant une garantie bancaire, l'entrepreneur fournit une preuve de sa crédibilité financière. Essentiellement, la garantie assure que l'entité derrière le projet qu'il est suffisamment stable pour le faire du début à la fin. Les lettres de crédit, en revanche, sont couramment utilisées par les sociétés qui importent et exportent régulièrement les marchandises.
Dois-je avoir un compte pour obtenir une lettre de crédit d'une banque?
Vous n'avez pas nécessairement à être un client de la banque ou de l'institution financière qui fournit votre lettre de crédit. Cependant, vous devrez demander la lettre de crédit. Étant donné que la banque garantit essentiellement votre capacité à payer votre dette, il devra savoir que vous êtes capable de respecter votre accord. Bien que vous puissiez postuler à toute institution qui fournit des lettres de crédit, vous pouvez trouver plus de succès en travaillant avec une institution où vous avez déjà une relation.
Quand aurais-je besoin d'une garantie bancaire?
Dois-je payer une lettre de crédit ou une garantie bancaire?
Oui. Les institutions financières facturent un pourcentage du total assuré par une lettre de crédit. Cela peut varier de 0,75 à 1,5% du total. Les garanties bancaires peuvent coûter de 0,5% à 1,5% du montant total.
La ligne de fond
Des lettres de crédit et des garanties bancaires peuvent être nécessaires pour les grands projets et les transactions commerciales internationales. Votre banque peut offrir ce service moyennant des frais. S'ils ne le font pas, ils devraient être en mesure de vous guider vers une banque commerciale qui peut vous aider.