La Caisse de Prévoyance Volontaire (VPF) n’est rien d’autre qu’une extension de la Caisse de Prévoyance des Employés (EPF) dans laquelle un salarié peut cotiser à hauteur de plus de 12 pour cent de son salaire de base. En ce qui concerne le traitement du VPF comme investissement principal, un salarié a le droit de cotiser jusqu’à 100 pour cent de sa base, en plus de l’allocation de cherté.
Raj Khosla, fondateur et directeur général de MyMoneyMantra.com, déclare : « Avec un taux de rendement actuel supérieur à 8 pour cent par an, VPF continue de bénéficier d’un rendement exceptionnel par rapport aux dépôts à terme conventionnels auprès des banques et des bureaux de poste. Un blocage obligatoire de cinq ans peut être un frein pour certains, mais le VPF peut augmenter de manière significative les rendements à long terme, ouvrant ainsi la voie à un corpus plus volumineux.
Un taux de rendement plus élevé se traduit simplement par des revenus d’intérêts plus élevés. VPF est classé dans la catégorie exonéré-exonéré-exonéré (EEE), ce qui rend l’accord attrayant pour les salariés, car on peut demander un allégement fiscal allant jusqu’à Rs 1,5 lakh en vertu de l’article 80C de la loi de l’impôt sur le revenu au moment de l’investissement dans un exercice fiscal. De plus, le montant du capital et des intérêts à l’échéance est également exonéré d’impôt sur le revenu.
Au contraire, seul un FD économiseur d’impôt peut vous aider à bénéficier de l’avantage fiscal sur le revenu en vertu de l’article 80C, tandis que les intérêts gagnés au-delà de Rs 10 000 sont imposables à l’échéance. Les FD standard n’offrent même pas d’allégement fiscal en vertu de l’article 80C.
VPF et FD
« À la fin de la 5e année, le produit de l’investissement VPF de Rs 5 lakh rapporte un retour de Rs 2,39 lakh. C’est 14 pour cent ou Rs 30 273 de plus par rapport à un rendement cumulé de Rs 2,09 lakh de FD. Bien qu’une personne puisse bénéficier d’un allégement fiscal maximum allant jusqu’à Rs 1,5 lakh, le produit au moment de l’échéance reste exonéré d’impôt, contrairement au cas des FD, où le montant des intérêts dépassant Rs 10 000 sera imposable selon l’impôt en vigueur. dalles », a déclaré Khosla.
Vous pouvez facilement augmenter ou diminuer les cotisations à tout moment de l’année sur un compte VPF. Cependant, les FD pourraient être avantageux pour les personnes qui ne peuvent pas assurer une dépense périodique chaque mois et qui envisagent d’investir pour une durée plus courte, car le retrait prématuré d’un compte VPF avant le blocage obligatoire entraîne une pénalité.