Le président de l’Autorité de régulation et de développement des fonds de pension (PFRDA), Deepak Mohanty, a déclaré que les régimes de retraite, tels que le Système national de retraite (NPS) et Atal Pension Yojana (APY), ont ajouté 97 lakh de nouveaux souscripteurs en 2023, portant la base totale de souscripteurs. à 7,03 crores au 31 décembre 2023. Sur le nombre total de souscripteurs, 5,3 crores de souscripteurs ont investi dans Atal Pension Yojana, qui avait un actif sous gestion de Rs 33 034 crores au 31 décembre.
Le corpus total des divers régimes du Système national de retraite (NPS) et d’Atal Pension Yojana est passé à Rs 10,9 lakh crore, soit une augmentation de 27,9 % sur un an au 31 décembre 2023.
Sur ce montant, Rs 1,5 lakh crore provenaient des employés de l’entreprise, Rs 5,4 lakh crore le gouvernement de l’État et Rs 3,1 crore les employés du gouvernement central.
S’exprimant lors d’un événement à Mumbai vendredi, Mohanty s’est déclaré optimiste quant à l’atteinte de l’objectif d’actifs sous gestion des fonds de pension (AUM) totalisant Rs 12 lakh crore d’ici la fin mars 2024. Auparavant, la PFRDA avait modifié son objectif d’actifs sous gestion. à partir de Rs 11 lakh crore en septembre 2023.
La PFRDA s’était fixé pour objectif d’inscrire 13 lakh d’abonnés corporatifs et individuels au titre du NPS au cours de l’exercice 24, dont elle a inscrit jusqu’à présent plus de 5,3 lakh d’abonnés.
Placements et fonds de pension
Sur le total des actifs sous gestion, 17 pour cent sont investis en actions tandis que le reste est largement investi en titres d’État et en obligations d’entreprises notées AAA. Bien que les investissements dans les REIT, les InvIT et les FIA soient également autorisés, leur part reste faible, a déclaré Mohanty vendredi.
Le portefeuille d’actions a généré un rendement annuel moyen de 13,3 pour cent depuis sa création et de 24 pour cent en 2023 grâce à la forte hausse des actions. Dans l’ensemble, NPS a généré un rendement TCAC de 9,5 pour cent depuis sa création.
Pour accroître la pénétration des régimes de retraite, l’autorité a noué des partenariats avec des banques rurales régionales et des entreprises du secteur public.
La contribution nette investie de l’autorité a augmenté de 22,3 pour cent sur un an pour atteindre Rs 7,68 lakh crore. Le rendement annuel moyen des investissements en actions du corps des retraites était de 24,2 pour cent au 29 décembre, contre 8,2 pour cent pour les titres d’État et 7,4 pour cent pour les obligations d’entreprises, selon les données du PFRDA.
Principaux fonds de pension soutenus par le gouvernement
Système national de retraite
Le Régime national de retraite (NPS), lancé en 2004, est un régime de retraite lié au marché qui a remplacé l’ancien régime de retraite. Il s’agit d’un moyen pratique de placer efficacement son épargne à long terme avec un rendement sûr et réglementé basé sur le marché.
Atal Pension Yojana
L’Atal Pension Yojana (APY) s’adresse aux pauvres, aux défavorisés et à ceux qui travaillent dans le secteur non organisé. Les souscripteurs recevront une pension mensuelle minimale comprise entre Rs 1000 et Rs 5000 par mois. Tous les citoyens indiens âgés de 18 à 40 ans sont éligibles à l’APY.
Régime national de pension de vieillesse Indira Gandhi (IGNOAPS)
Les seniors peuvent percevoir une pension mensuelle dans le cadre du régime IGNOAP. Les personnes âgées de 60 à 79 ans qui relèvent de la catégorie BPL peuvent réclamer une allocation mensuelle de Rs 300/-. Après 80 ans, le montant de la pension passe à Rs 500 par mois.
Varishta Pension Bima Yojana
La Varishta Pension Bima Yojana (VPBY) est un régime au profit des personnes âgées de 60 ans et plus. Le régime est administré par la Life Insurance Corporation of India (LIC). Dans le cadre de ce régime, les souscripteurs, moyennant le paiement d’un montant forfaitaire, perçoivent une pension au taux garanti de 9 % par an (payable mensuellement). Tout écart entre le rendement garanti et le rendement généré par le LIC sur le fonds est compensé par le gouvernement indien sous forme de subvention dans le cadre du programme.
Exonérations fiscales
Parlant des déductions fiscales, Mohanty a demandé au Centre d’exonérer d’impôt les contributions des employeurs au NPS jusqu’à 12 pour cent du salaire de base des employés. Actuellement, le plafond d’exonération fiscale pour les employeurs de souscripteurs privés particuliers et entreprises est de 10 pour cent.
« Nous avons plaidé pour que les avantages fiscaux sur les cotisations NPS des employeurs soient au même niveau que le plafond de cotisation au fonds de prévoyance des salariés (EPF) de 12 pour cent », a-t-il déclaré.
Il a ajouté que l’objectif ultime est d’atteindre 14 pour cent, ce qui correspond à ce que perçoivent les employés du gouvernement.
Les avantages fiscaux sur les cotisations des employeurs dans les régimes de retraite sont actuellement plafonnés à Rs 7,5 lakh par an. Ceci s’ajoute aux déductions fiscales pour NPS allant jusqu’à Rs 1,5 lakh en vertu de l’article 80CCD (1) et à une déduction supplémentaire allant jusqu’à Rs 50 000 en vertu de l’article 80CCD (1B).