Alors que les taux d’intérêt mondiaux restent élevés et que la roupie indienne continue d’attirer les investisseurs étrangers, les Indiens non-résidents (NRI) explorent de plus en plus les dépôts à terme (FD) comme moyen à faible risque pour garer leur épargne. Les banques indiennes proposent actuellement des taux de dépôt fixes NRE allant d’environ 6 % à près de 8 % par an, selon la banque et la durée d’occupation, ce qui en fait une option attrayante pour les NRI à la recherche de rendements stables.
Les dépôts NRE, ou Non-Resident External, sont spécialement conçus pour les Indiens vivant à l’étranger. Ces dépôts permettent aux NRI de conserver leurs revenus étrangers sur des comptes libellés en roupies tout en bénéficiant de plusieurs avantages fiscaux et de rapatriement.
Dépôts fixes NRE
L’un des plus grands attraits des dépôts à terme NRE est leur efficacité fiscale. Les intérêts gagnés sur les dépôts NRE sont entièrement exonérés d’impôt en Inde et les banques ne déduisent pas l’impôt déduit à la source (TDS) sur ces dépôts.
De plus, les montants du principal et des intérêts sont entièrement rapatriables, ce qui permet aux NRI de transférer des fonds à l’étranger sans restrictions.
Cependant, contrairement aux dépôts à terme classiques, les dépôts NRE n’offrent pas de taux d’intérêt plus élevés aux personnes âgées. Même les déposants de plus de 60 ans bénéficient des mêmes taux que les autres investisseurs NRI.
Taux d’intérêt
Parmi les grandes banques, certains des taux NRE FD les plus élevés sont actuellement proposés par des prêteurs privés.
DCB Bank propose des taux allant jusqu’à 8,05 %, tandis qu’IndusInd Bank propose jusqu’à 7,99 % sur certaines durées. La Federal Bank, la Karnataka Bank, la Kotak Mahindra Bank et la Saraswat Co-operative Bank proposent également des taux compris entre 7 % et 7,5 % sur différentes échéances.
Parmi les prêteurs du secteur public, la Canara Bank propose jusqu’à 7,40 %, tandis que la Punjab & Sind Bank, l’Union Bank of India, la Bank of Baroda, la State Bank of India et la Punjab National Bank proposent des taux largement compris entre 6,5 % et 7,3 %.
Les experts financiers conseillent aux NRI de comparer les taux d’une durée à l’autre plutôt que de se concentrer uniquement sur les dépôts à un an, car de nombreuses banques proposent leurs taux les plus élevés dans la tranche d’échéance de deux à cinq ans.
Règles de retrait prématuré
Les dépôts à terme NRE sont assortis de conditions de retrait spécifiques.
Si un NRE FD est fermé avant la fin d’un an, aucun intérêt n’est payé. Si le dépôt est retiré après un an mais avant l’échéance, l’investisseur reçoit des intérêts applicables à la période réelle pendant laquelle le dépôt est resté auprès de la banque plutôt que le taux contractuel.
Les banques peuvent également imposer des pénalités de retrait prématuré, et tout intérêt excédentaire déjà payé via les options de paiement mensuel ou trimestriel peut être récupéré sur le montant principal.
Options de paiement des intérêts
Les déposants NRI peuvent choisir entre des options de paiement cumulatifs et non cumulatifs. Dans le cadre des dépôts cumulatifs, les intérêts sont payés à l’échéance avec le capital. Dans le cadre des options non cumulatives, les intérêts peuvent être crédités mensuellement, trimestriellement, semestriellement ou annuellement.
Les options de paiement mensuel sont généralement proposées à des taux effectifs légèrement inférieurs à ceux des dépôts cumulatifs.
Que devraient prendre en compte les NRI ?
Bien que les dépôts à terme NRE offrent des rendements attrayants, des revenus non imposables et une entière rapatriement, les investisseurs doivent également prendre en compte des facteurs tels que les fluctuations monétaires, les besoins de liquidité, la sélection de la durée d’occupation et les conditions de retrait prématuré.
Pour les NRI à la recherche de rendements prévisibles et d’une voie d’investissement relativement peu risquée en Inde, les dépôts à terme NRE continuent de rester l’un des outils d’épargne et de préservation du patrimoine les plus populaires en 2026.