Qu’est-ce qu’une retraite d’indépendant ?
Une pension est un pot d’épargne créé pour vous donner un revenu après votre retraite.
Si vous êtes salarié, vous bénéficiez probablement d’une pension d’entreprise à laquelle votre employeur verse des cotisations et à laquelle vous versez des cotisations sur votre salaire.
Toutefois, si vous êtes indépendant, c’est à vous de vous constituer un fonds de pension. Vous vivrez probablement 20 à 30 ans après votre retraite et vous aurez besoin d’un revenu.
Lorsque vous envisagez la meilleure pension pour travailleur indépendant au Royaume-Uni ou aux États-Unis, vous devez comprendre les bases de ce à quoi vous attendre et de ce qu’il faut rechercher chez un fournisseur.
La structure de base de tout régime de retraite ou fonds de retraite est qu’après avoir choisi un fournisseur, vous payez un montant fixe, soit mensuellement, soit annuellement. Dans la plupart des fonds, cela est ensuite investi avec l’idée qu’il va croître, et les paiements sont exonérés d’impôt (comme toute croissance).
A partir d’un certain âge (à partir de 55 ans pour certaines pensions, pour d’autres à partir de 59,5 ans ou à la retraite), vous pouvez choisir de retirer les fonds sous forme de capital ou de mettre en place un versement mensuel en tant que revenu.
En quoi une pension de travailleur indépendant diffère d’une pension d’employeur
Au Royaume-Uni, la loi impose à votre employeur de vous offrir une pension dans le cadre de votre contrat de travail. Dans la plupart des cas, vous serez automatiquement inscrit à votre régime de retraite au travail. Sur le lieu de travail, vous cotisez à votre pension à partir de votre salaire avant impôt, et votre employeur abonde également vos cotisations dans votre pension. La cotisation minimale au total est de 8 % et votre employeur doit cotiser au moins 3 %.
Aux États-Unis, les fonds de retraite sont souvent un avantage pour les employés auxquels vous pouvez vous inscrire. Ils sont similaires à la version britannique dans la mesure où l’employeur verse des cotisations et il peut y avoir un élément volontaire pour les employés.
De manière générale, il existe deux types de régimes de retraite :
- Prestation déterminée – Un montant garanti est versé à la retraite en fonction des revenus et des années de service
- Cotisation définie – Le montant spécifique disponible à la retraite dépend du rendement du placement
La principale différence entre les retraites professionnelles et les retraites des indépendants est que vous devez tout organiser vous-même. Bien que cela puisse vous mettre une pression supplémentaire lorsque vous essayez de gérer une entreprise, cela vous donne également la liberté de choisir comment vous souhaitez investir vos fonds de pension.
Pourquoi cotiser à une pension ?
Aux États-Unis et au Royaume-Uni, il existe une pension parrainée par le gouvernement – de sorte que les travailleurs indépendants pourraient ne pas penser qu’ils ont besoin d’une pension.
Aux États-Unis, la pension de sécurité sociale est financée par les travailleurs qui paient des impôts dans un fonds. Ce fonds est utilisé pour payer les retraités et les personnes qui ne peuvent pas travailler en raison d’une invalidité.
Chaque année que vous avez travaillée vous rapportera des crédits pour devenir éligible à la pension de sécurité sociale. Vous avez besoin d’au moins 40 crédits pour gagner une pension (ce qui correspond à environ 10 ans d’emploi).
La pension de sécurité sociale remplace un pourcentage de votre revenu moyen des 35 meilleures années d’emploi ; en moyenne, cela correspond à 40 % de votre revenu d’avant la retraite.
Au Royaume-Uni, la pension d’État est basée sur votre dossier de paiement de l’assurance nationale et tout le monde ne sera pas éligible à moins d’avoir accompli 10 ans de paiements. Actuellement, le montant total de la pension d’État est de 179,60 £ par semaine, mais tout le monde ne recevra pas le montant total. Vous pouvez vérifier en ligne le montant que vous recevrez ainsi que l’âge auquel vous le recevrez.
Bien que ces deux pensions permettent un certain revenu, ce n’est probablement pas suffisant pour vous permettre de vivre confortablement. La meilleure pratique consiste à vous assurer que votre fonds de retraite est suffisant pour vous fournir 80 % de votre revenu de préretraite pendant au moins 25 à 30 ans. Les pensions du gouvernement sont une bonne base, mais vous devez cotiser davantage.
Au Royaume-Uni, seuls 18 % des travailleurs indépendants cotisent à un régime de retraite. Aux États-Unis, au moins 15 % des travailleurs indépendants n’épargnent pas pour leur retraite. Il est compréhensible que lorsque vous essayez de créer et de gérer une entreprise, il peut être difficile de placer de l’argent ailleurs que dans l’entreprise.
Investir dans un régime de retraite offre un allégement fiscal de bien des façons. Non seulement vous pouvez investir les bénéfices avant impôt, mais vous ne paierez pas non plus d’impôt sur les investissements ou la croissance. Il existe certaines limites à l’allégement fiscal disponible, mais en général, les pensions sont un moyen non imposable d’épargner et d’investir.
Les cotisations de retraite peuvent également être déduites de vos bénéfices dans votre déclaration de revenus.
Retraites des travailleurs indépendants
Types de retraite des travailleurs indépendants aux États-Unis
Aux États-Unis, les travailleurs indépendants ont presque les mêmes options pour leurs fonds de retraite que leurs homologues salariés.
Participant unique 401 (k)
Ce plan est le plus approprié pour un propriétaire unique sans employés, ou un conjoint qui travaille pour l’entreprise. C’est essentiellement la même chose qu’un 401(k) proposé comme pension d’entreprise, mais en tant que travailleur indépendant, vous pouvez cotiser à la fois en tant qu’employeur et en tant qu’employé.
SEP IRA
Le régime de retraite individuel simplifié pour les employés (SEP IRA) est probablement le plus facile à établir et à exploiter. Vous pouvez cotiser jusqu’à 25 % des revenus nets (bénéfice annuel inférieur à la moitié des impôts sur le travail indépendant).
Vous pouvez également faire varier les montants des cotisations par le biais de paiements forfaitaires, et il n’y a généralement pas d’exigences de financement annuel.
Si vous avez des employés, vous devez cotiser en leur nom avec un SEP IRA.
CRI SIMPLE
Un plan d’intéressement à l’épargne pour les employés (SIMPLE) IRA est un croisement entre un IRA et une pension 401 (k). Cela a tendance à mieux fonctionner pour une petite entreprise (moins de 100 employés).
Les employeurs et les employés peuvent cotiser tous les deux, mais l’employeur doit égaler les cotisations des employés jusqu’à 3 %, ou 2 % si l’employé ne cotise pas. Les employeurs peuvent mettre tous leurs revenus nets dans un SIMPLE IRA.
Plan Keogh
Ceci est parfois connu sous le nom de plan HR10, qualifié ou de participation aux bénéfices. Il est le plus complexe à mettre en place mais offre souvent le plus grand potentiel d’épargne retraite.
Un plan Keogh est destiné aux entreprises non constituées en société constituées en tant qu’entreprise individuelle, LLC ou partenariat et profite vraiment aux hauts revenus qui peuvent apporter des contributions plus importantes.
Les régimes Keogh peuvent être constitués en régimes à prestations définies ou en régimes à cotisations définies et sont financés sur une base avant impôt.
HSA
Comme les franchises des régimes d’assurance maladie personnels ont tendance à être élevées, un compte d’épargne santé (HSA) peut être créé pour épargner pour les frais médicaux remboursables et financé avec des dollars avant impôts.
Si vous ne retirez pas de ce pot, il pourrait devenir un fonds de retraite. Le fonds s’accumulera si vous n’utilisez pas l’argent pour les frais médicaux, et vous pouvez le retirer pour n’importe quelle raison après l’âge de 65 ans.
IRA traditionnel/Roth
Toute personne ayant un revenu d’emploi peut créer un IRA. Un IRA traditionnel est financé avec des dollars avant impôt et un Roth IRA est financé avec des dollars après impôt.
Ce sont des plans individuels conçus pour les particuliers, ils peuvent donc être aussi simples ou aussi compliqués que vous le souhaitez.
Types de retraite des travailleurs indépendants au Royaume-Uni
Comme aux États-Unis, la plupart des types de pension proposés en tant que pensions professionnelles au Royaume-Uni sont également disponibles en tant que pensions pour travailleurs indépendants. Ce sont les pensions des parties prenantes et les pensions personnelles auto-investies (RSPP)
Pensions des parties prenantes
Les pensions des parties prenantes ont généralement une cotisation minimale plus faible et plus flexible que de nombreux autres types de pension.
Les charges et les frais sont également souvent peu élevés et le fonds de pension est investi d’une manière particulière, vous n’avez donc pas besoin de décider où placer l’argent.
SIPPS
Les pensions personnelles auto-investies (RSPP) sont un choix populaire parmi les travailleurs indépendants, et avec des recherches et des conseils, elles pourraient être une option peu coûteuse avec de bons rendements.
Avec un RRS, vous devrez décider comment investir votre fonds de pension.
NID
Le National Employment Savings Trust (NEST) est un régime de retraite créé par le gouvernement et conçu pour mettre à la disposition des employeurs et des employés des régimes de retraite simples en milieu de travail, mais ils sont également disponibles pour les travailleurs indépendants. Il s’agit d’un moyen simple de mettre en place des cotisations de retraite flexibles.
Que rechercher dans une pension de travailleur indépendant
Bien que la liberté de choisir votre propre régime de retraite signifie que vous pouvez décider où placer vos cotisations, cela s’accompagne également du casse-tête potentiel de prendre la meilleure décision.
Il y a certains aspects dont vous devez tenir compte lorsque vous recherchez différents fournisseurs, pour vous assurer d’obtenir le meilleur service et les meilleurs résultats :
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Sécurité – L’établissement que vous choisissez est-il fiable et sûr ? Assurez-vous qu’il est réglementé dans votre pays ou état de fournir des plans de retraite afin que vous soyez protégé.
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Sécurité – Bâtir sa caisse de retraite par des placements, c’est prendre des risques financiers. Lorsque vous recherchez le bon endroit pour votre capital, demandez-vous si le profil d’investissement correspond à vos préférences en matière de risque.
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Niveaux de cotisation – En tant que travailleur autonome, vous voulez investir le plus d’argent possible, alors un régime de retraite qui permet des cotisations flexibles sans pénalité est probablement plus utile.
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Quand pouvez-vous accéder aux fonds – Certains régimes prévoient un âge minimum auquel vous pouvez vous retirer, que vous travailliez encore ou non. De nombreux régimes prévoient des allocations pour les retraits en cas de difficultés telles que les maladies graves, mais il est important de comprendre la procédure de retrait et s’il existe des pénalités pour un retrait anticipé.
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Contributions d’autres sources – Les régimes de retraite offrent souvent des paiements d’intérêts et de dividendes à ajouter à votre investissement. Au Royaume-Uni, les contribuables peuvent recevoir 20 % de leurs contributions sous forme d’allégement fiscal – donc si vous payez 100 £, le HMRC ajoute 20 £.
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Qu’advient-il de votre pension si vous décédez? – Dans de nombreuses pensions, votre fonds deviendra disponible pour votre conjoint ou vos enfants si vous décédez, et cela n’est généralement pas soumis aux droits de succession. C’est une bonne idée de vérifier cela.