Alors que le gouvernement continue d'affiner ses systèmes de retraite pour assurer la sécurité financière des retraités, il s'apprête à mettre en œuvre un nouveau régime de retraite unifié (UPS) à compter du 1er avril 2025. Ce régime est spécifiquement conçu pour les employés du gouvernement central et constitue une alternative au régime national de retraite (NPS) existant. Les deux régimes ont des caractéristiques distinctes qui répondent aux divers besoins des employés de tous les secteurs, l'UPS offrant un plan de retraite plus structuré et prévisible, tandis que le NPS est axé sur le marché et offre une certaine flexibilité.
Structure de la pension : Dans le cadre du nouveau régime UPS, les employés bénéficient d’une pension garantie équivalant à 50 % de leur salaire de base moyen, calculé sur les 12 derniers mois précédant la retraite. Cette pension s’applique à ceux qui ont au moins 25 ans de service, tandis que les employés ayant entre 10 et 25 ans de service reçoivent une pension réduite proportionnellement. En revanche, le NPS est un régime de retraite lié au marché où la pension dépend des rendements générés par les cotisations investies dans divers instruments financiers, notamment les actions et les obligations. « Contrairement à l’UPS, le NPS ne garantit pas une pension fixe, ce qui fait que le montant final dépend de la performance du marché », a déclaré le CA (Dr.) Suresh Surana.
Le régime UPS prévoit également une pension minimale garantie de 10 000 roupies par mois pour les employés ayant au moins 10 ans de service, offrant ainsi un filet de sécurité dont le NPS ne dispose pas. De plus, le régime UPS offre une protection contre l'inflation grâce à une indexation basée sur l'indice des prix à la consommation pour les travailleurs de l'industrie en Inde (AICPI-IW), garantissant que le montant de la pension suit le rythme de l'augmentation du coût de la vie.
Cotisations : Les cotisations des salariés dans les deux régimes sont similaires, chacun contribuant à hauteur de 10 % de son salaire de base. « Toutefois, la contribution du gouvernement varie, l'UPS bénéficiant d'une contribution de 18,5 % du gouvernement, contre 14 % dans le cadre du NPS », a ajouté Surana.
Pension familiale : La structure de la pension familiale diffère également entre les deux régimes. L'UPS garantit une pension familiale de 60 % de la pension du salarié en cas de décès, assurant ainsi une sécurité financière aux personnes à charge. En revanche, la pension familiale du NPS est déterminée par le capital accumulé et le plan de rente choisi au moment de la retraite, ce qui peut entraîner des variations importantes du montant de la pension.
Applicabilité et couverture : L'UPS est spécifiquement conçu pour les employés du gouvernement central et sera applicable à partir du 1er avril 2025. En revanche, le NPS, qui était initialement destiné aux employés du gouvernement, a été élargi pour inclure également les employés du secteur privé.
Avantages de retraite : L’un des principaux avantages du régime UPS est sa pension fixe garantie, associée à des dispositions d’ajustement en fonction de l’inflation, ce qui en fait une option plus prévisible et plus sûre pour les retraités. Le régime NPS, tout en offrant une certaine souplesse en matière de retraits et d’options d’investissement, ne propose pas de rendement garanti, ce qui en fait un choix moins prévisible.
Options de transition : Les employés actuels du gouvernement inscrits au NPS auront la possibilité de passer au UPS. Cette transition pourrait potentiellement permettre aux employés de percevoir des arriérés avec intérêts, faisant du UPS une alternative intéressante.