Pourquoi les particuliers fortunés font confiance à ce plan de retraite pour la stabilité financière

Les pensions en espèces ont connu une croissance significative au cours des deux dernières décennies, leur nombre ayant été multiplié par 15 et représentant désormais près de 50 % de tous les régimes à prestations définies. Contrairement aux pensions traditionnelles ou aux plans 401(k), ils offrent un mélange unique de caractéristiques qui en font un choix attrayant pour ceux qui cherchent à créer de la richesse.

Comprendre leur fonctionnement et leurs différences par rapport aux autres régimes de retraite peut vous aider à exploiter leur potentiel pour accroître votre patrimoine à long terme.

Qu’est-ce qu’une pension en espèces ?

Une pension en espèces est un type de régime à prestations définies dans lequel l’employeur verse des cotisations annuelles sur le compte d’un individu en fonction d’un pourcentage fixe de son salaire. Par rapport aux régimes de retraite traditionnels, qui versent une prestation fixe basée sur des facteurs tels que les années de service et le salaire à la retraite, la pension en espèces fonctionne davantage comme un 401(k) mais avec des rendements garantis.

En plus des cotisations de l’employeur, appelées crédits de salaire, le solde du compte augmente également grâce à des crédits d’intérêt, qui sont basés sur un taux d’intérêt prédéterminé, soit fixe, soit lié à l’indice du marché, garantissant que le solde des employés augmente chaque année.

« Considérez un régime de retraite avec solde de trésorerie comme un mélange entre une pension traditionnelle et un 401(k) », explique Nadia Vanderhall, planificatrice financière et fondatrice du Brands and Bands Strategy Group. « Un plan de solde de trésorerie vous donne un montant fixe ajouté à votre compte chaque année (comme un dépôt et des intérêts), mais il s’agit techniquement d’une pension…votre travail le finance, pas vous. Vous n’avez pas besoin de choisir des investissements, et l’argent croît à un taux d’intérêt fixe garanti par le régime.

Calculer votre croissance potentielle

D’année en année, la combinaison des crédits de salaire et des crédits d’intérêt assure une augmentation fiable et prévisible du solde de votre compte.

Pour calculer votre crédit de salaire :

Crédit de salaire = Salaire de l’employé × Pourcentage de crédit de salaire

Pour calculer votre crédit d’intérêt :

Crédit d’intérêt = Solde du compte × Taux d’intérêt

Disons que vous participez à un régime de retraite avec solde de trésorerie dans votre entreprise, bénéficiant d’un pourcentage de crédit de salaire de 5 % et d’un taux d’intérêt de 4 %. Si vous gagnez 120 000 $, vous recevrez un crédit de salaire de 6 000 $. Avec le taux d’intérêt de 4 %, le crédit d’intérêt sera de 240 $, ce qui portera le solde du compte à 6 240 $.

Gardez à l’esprit que le montant de la cotisation peut augmenter en fonction de facteurs tels que des augmentations de salaire, des taux de cotisation patronale plus élevés ou des ajustements en fonction de votre âge pour accélérer l’épargne à l’approche de la retraite. Une fois à la retraite, vous pouvez choisir entre recevoir un paiement forfaitaire et convertir le solde en rente mensuelle.

Cependant, si vous changez d’emploi avant de prendre votre retraite, cela a un impact sur vos options.

« Le plan n’évolue pas avec vous de la même manière qu’un 401(k). Il sera généralement transféré dans un IRA et la structure change. Si vous changez d’emploi ou effectuez des changements commerciaux importants, parlez à un professionnel de la finance pour trouver la meilleure façon de le reconduire sans perdre aucun avantage fiscal ni votre élan », recommande Vanderhall.

Comment les pensions à solde de trésorerie aident à créer de la richesse

Que vous soyez un salarié à revenu élevé, un propriétaire d’entreprise ou que vous planifiiez simplement à l’avance, un régime de retraite avec solde de trésorerie peut vous aider à constituer un patrimoine de manière efficace et prévisible. Voici comment procéder :

Croissance garantie: Les régimes de retraite à solde de trésorerie offrent une croissance constante et prévisible grâce à des crédits d’intérêt, offrant un rendement stable sans les fluctuations du marché boursier.

Limites de cotisation flexibles: Les plafonds de cotisation pour les régimes de retraite avec solde de trésorerie varient en fonction de votre salaire, de votre âge et de votre solde cible. Contrairement aux IRA et aux 401(k), qui sont soumis aux limites de contribution de l’Internal Revenue Service (IRS), ce plan offre plus de flexibilité adaptée à votre situation financière. « Vous pouvez économiser bien plus d’argent que dans un seul 401(k), parfois même des centaines de milliers par an, en fonction de votre âge et de vos revenus », explique Vanderhall.

Croissance à impôt différé: Les cotisations sont à impôt différé, ce qui signifie que vous ne payez pas d’impôt tant que vous n’avez pas retiré les fonds. Au moment du retrait, votre tranche d’imposition influencera le montant que vous payez en impôts, donc si vous êtes dans une tranche d’imposition inférieure, vous paierez moins.

Avant de vous engager dans un régime de retraite avec solde de trésorerie

Avant de vous lancer dans un régime de retraite avec solde de trésorerie, il est important de comprendre que même si ces régimes offrent de sérieux avantages en matière de création de patrimoine, ils ne conviennent pas à tout le monde.

« Ces plans peuvent être puissant pour les personnes aux revenus élevés ou les propriétaires de petites entreprises pour mieux les aider à planifier réellement leur retraite, en particulier celles qui ont commencé à épargner pour leur retraite plus tard dans la vie (cela arrive), qui souhaitent rattraper leur retard rapidement ou qui ont déjà atteint le maximum d’un 401 (k) ou d’un IRA, mais qui souhaitent quand même construire », explique Vanderhall.

En d’autres termes, si vous êtes en retard à la retraite ou si vous disposez d’un revenu supplémentaire que vous cherchez à mettre à l’abri des impôts, ce type de plan peut vous donner la possibilité d’accélérer considérablement votre épargne. Mais il est important de considérer également le coût de mise en place de ce plan.

« Ils peuvent être coûteux à mettre en place et à gérer, en particulier pour les petites entreprises », explique Vanderhall. « Nous parlons de frais administratifs, d’actuaires, de déclarations annuelles – les neuf au total. Si vous êtes travailleur indépendant ou dirigez une petite entreprise, travaillez avec un fiscaliste ou un planificateur financier qui sait comment structurer un plan de solde de trésorerie aux côtés d’un 401(k). Cette combinaison peut vous aider à réduire les coûts globaux et vous donner de la flexibilité. Vous pouvez également commencer avec seulement le 401(k) et superposer le plan de solde de trésorerie plus tard lorsque vos revenus sont plus prévisibles. »

Il y a également des attentes concernant la contribution annuelle à considérer. Étant donné que les régimes à prestations définies comme ceux-ci nécessitent des cotisations constantes, planifier à l’avance vous permet de suivre le rythme.

« Vous êtes généralement obligé de cotiser chaque année. Cet engagement peut être important si votre revenu n’est pas stable », explique Vanderhall. « Construisez un tampon dans votre flux de trésorerie ou dans votre budget d’entreprise, afin de ne pas avoir à vous battre pour financer le régime chaque année. Une stratégie axée sur le profit ou des économies trimestrielles peut aider à couvrir les cotisations de manière cohérente. »

L’essentiel

Les régimes de retraite à solde de trésorerie offrent un moyen efficace de constituer un patrimoine pour la retraite. Ils constituent un choix de plus en plus populaire pour ceux qui recherchent la stabilité et une croissance régulière. Bien qu’elles diffèrent des options d’épargne-retraite traditionnelles, elles offrent aux employés une occasion unique d’accumuler une épargne-retraite avec des risques d’investissement minimes.