Programme NPS budgétaire : la ministre des Finances Nirmala Sitharaman a dévoilé le programme NPS Vatsalya lors du discours sur le budget 2024, une initiative visant à cultiver des habitudes d'épargne à long terme pour les mineurs.
Ce système, une version spécialisée du système national de retraite (NPS), offre aux parents et aux tuteurs la possibilité de démarrer une épargne-retraite pour leurs mineurs à charge. En ouvrant des comptes au nom des mineurs et en contribuant activement à ces comptes, les parents et les tuteurs peuvent assurer un avenir financier sûr à leurs enfants.
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Le ministère des Finances attend avec impatience les détails de ce nouveau dispositif. L'introduction d'un système d'épargne lié au marché, assorti d'avantages fiscaux pour faciliter l'épargne des enfants, a suscité un certain enthousiasme.
Selon les experts, le parent ou le tuteur d'un mineur aura la possibilité d'ouvrir un compte NPS et d'y verser des cotisations régulières. Lorsque le mineur atteindra l'âge de la majorité, le compte deviendra un compte NPS standard. Essentiellement, ce compte sert d'outil d'épargne pour la retraite du mineur.
« En permettant aux parents et aux tuteurs d'ouvrir un compte NPS pour leur enfant mineur, l'initiative pose les bases d'une gestion financière responsable dès le plus jeune âge. Lorsque ces comptes se transforment en plans NPS réguliers à l'âge adulte, ils permettent de poursuivre en douceur les habitudes d'épargne jusqu'à l'âge adulte », a déclaré Ranbheer Singh Dhariwal, PDG de Max Life Pension Fund Management, à l'Economic Times.
Le National Pension Scheme (NPS) est un programme d'épargne-retraite parrainé par le gouvernement et conçu pour les personnes âgées de 18 à 70 ans, comprenant les résidents et les Indiens non-résidents (NRI). Ce programme fonctionne comme un plan de cotisation lié au marché, offrant aux citoyens indiens une méthode structurée pour accumuler des fonds pour leur retraite tout en offrant des incitations fiscales avantageuses.
Avantages fiscaux actuellement disponibles avec le NPS
La déduction fiscale pour les cotisations versées par l'employeur en vertu de l'article 80 CCD(2) peut atteindre 10 % du salaire de l'employé (indemnité de base + allocation de vie chère). Cependant, si le gouvernement central verse de telles cotisations, la limite déductible passe à 14 %. Cette déduction est disponible au-delà de la limite de 1,5 lakh Rs spécifiée dans l'article 80 CCE pour les investissements permettant d'économiser des impôts.
Le taux d'adoption actuel du NPS est de 10 à 15 % dans le secteur des entreprises. De nombreuses personnes sont confrontées à des difficultés lorsqu'elles tentent d'allouer leur épargne à des plans de retraite, souvent entravées par des dépenses élevées et des objectifs financiers à court terme. Il peut être irréaliste d'attendre des personnes qui ne donnent pas la priorité à leur propre épargne-retraite qu'elles allouent des ressources à la planification de la sécurité financière à long terme de leurs enfants.
L'une des caractéristiques clés du système est sa flexibilité. Lorsque le mineur atteint l'âge de 18 ans, les parents peuvent choisir de convertir le compte en un compte NPS (National Pension System) ordinaire. Cela permet une transition en douceur vers la planification de la retraite à long terme.
Le CA Swapnil Patni a déclaré : « La particularité de ce programme est qu'il est conçu de manière à pouvoir être converti en un plan non-NPS une fois que l'enfant atteint la majorité. Nous attendons avec impatience sa progression à venir pour soutenir les parents et assurer l'avenir de la jeune génération. »
Sandeep Chilana, associé directeur de CCLaw, a déclaré : « La mise en place précoce de plans de planification des prestations de sécurité sociale et de retraite pour la prochaine génération est une étape bienvenue. Il serait important de mettre en place les contrôles et les équilibres nécessaires pour garantir que l'épargne des parents ne leur échappe pas immédiatement lorsque leur enfant devient majeur. »