La retraite est une période cruciale dans la vie et il est important pour les individus, qu'ils soient travailleurs autonomes ou salariés, de donner la priorité à la sécurité financière pendant leurs années d'or. De nombreux experts financiers soulignent l’importance des économies d’impôt dans la planification financière pour les particuliers de tous niveaux de revenus, y compris les personnes âgées. Il est essentiel de prendre en compte les implications fiscales des plus-values de divers véhicules d'investissement, tels que les fonds communs de placement, les fonds de dette et les actions, lors de la planification de la retraite.
Le budget 2024 a augmenté les impôts sur les plus-values à court et à long terme sur différentes immobilisations. De plus, le budget a révisé les périodes de détention des plus-values à court et à long terme. Ce changement aura des implications sur vos investissements dans des fonds communs de placement (MF).
Akshat Shrivastava, fondateur de Finfluencer et Wisdom Hatch, a noté dans un article sur X que les investisseurs réalisent des investissements et des SIP aujourd'hui, pensant que l'impôt sur les plus-values sera de 12,5 % pour toujours. Il se demande si le taux d’imposition ne sera peut-être plus le même après une dizaine d’années. Si les impôts sur les plus-values sont augmentés, cela peut affecter lourdement le corpus de retraite final.
Shrivastava a noté : « 1) Vous effectuez vos SIP aujourd'hui en pensant que l'impôt sur les plus-values restera à 12,5 %.
2) Mais : –
Il y a 15 ans, c'était 0
Il y a 1 an, c'était 10%
Maintenant, il est 12h30
3) Qui sait quel sera ce taux d’imposition dans 10 ans ?
Le fait est que si vous êtes une personne honnête et travailleuse, vos chances de créer de la richesse en Inde sont proches de 0.
Vous pouvez faire vos SIP à vie, en travaillant 70 à 70 heures par jour.
La croissance de votre portefeuille pourrait être compensée par = fiscalité + inflation. »
Il donne également des solutions à ceux qui souhaitent construire un corpus robuste.
Shrivastava a déclaré : Si vous souhaitez créer une véritable richesse, comprenez ces tendances puissantes. Et prenez des mesures en conséquence. La première étape clé pour créer un patrimoine est la suivante : si vous avez plus de 50 à 60 litres de revenus d'exploitation par an, obtenez une structure fiscale efficace. »
Impôts sur les plus-values
Afin de bénéficier du statut d’immobilisation à court ou à long terme, deux périodes de détention sont à considérer : 12 mois pour les titres cotés sur les bourses indiennes et 24 mois pour toutes les autres classes d’actifs. À compter du 23 juillet 2024, les titres cotés seront classés à long terme s'ils sont détenus pendant plus de 12 mois, tandis que toutes les autres classes d'actifs devront être détenues pendant plus de 24 mois pour être considérées comme à long terme.
En vertu de la nouvelle réglementation, les plus-values à long terme (LTCG) seront soumises à un taux d'imposition uniforme de 12,5 % dans toutes les classes d'actifs. L'ancien avantage d'indexation pour les investisseurs a été éliminé dans le budget 2024. Avant ces changements, certains actifs étaient imposés à un taux LTCG de 20 % avec indexation et de 10 % sans indexation. Le taux d’imposition SLD révisé sans indexation est entré en vigueur le 23 juillet 2024.
Les plus-values à court terme provenant des actions, des fonds d'actions et des parts de fiducie commerciale (InvIT et REIT) seront désormais soumises à un taux d'imposition de 20 %, contre 15 % auparavant. Ce changement, applicable à compter du 23 juillet 2024, ne s'applique pas aux autres actifs.
De plus, les bénéfices provenant des fonds communs de placement de dette, des FNB de dette, des débentures liées au marché, des obligations non cotées et des débentures ne seront pas considérés comme des gains en capital à court terme, quelle que soit la durée de leur détention.