Liste de vérification des documents personnels et fiscaux après une catastrophe naturelle

Reconstituer des dossiers perdus et produire des déclarations de revenus ne figurent peut-être pas en tête des listes de tâches de la plupart des gens à la suite d’une catastrophe comme un ouragan, un incendie ou un tremblement de terre.

Néanmoins, vos documents sont essentiels pour un certain nombre de raisons, notamment l’obtention du remboursement des dommages par une compagnie d’assurance, l’obtention d’une aide fédérale et la déclaration des pertes sur une déclaration de revenus.

Soyez conscient des échéances fiscales fédérales reportées

L’Internal Revenue Service (IRS) a déjà retardé les échéances fiscales pour un certain nombre de catastrophes nationales et régionales.

Par exemple, les résidents de la Floride touchés par l’ouragan Ian ont reçu des délais prolongés pour produire leurs impôts. Toutes les échéances fiscales (telles que les paiements trimestriels estimés de l’impôt sur le revenu) à compter du 23 septembre 2022 ont été prolongées jusqu’au 15 février 2023.

Dans d’autres exemples passés, en 2020, les résidents de l’Alabama ont obtenu une prolongation en raison des dégâts causés par l’ouragan Sally. En 2021, les résidents de la Louisiane et les propriétaires d’entreprise qui étaient tenus de déposer une déclaration trimestrielle ont obtenu une prolongation de leurs dates d’échéance en raison des dommages causés par l’ouragan Ida. Les déclarants en retard avec une prolongation ont également obtenu une pause. Ces mêmes extensions ont ensuite été accordées aux résidents concernés du Mississippi, de New York et du New Jersey.

Consultez les annonces de secours en cas de catastrophe de l’IRS pour déterminer votre admissibilité aux secours suite à une catastrophe naturelle.

Qu’en est-il des États ?

Les États s’alignent généralement sur les extensions fédérales à la suite de catastrophes, « surtout si la catastrophe se produit dans cet État particulier », a déclaré à Investopedia David A. Shuster, directeur et directeur des services de controverse fiscale du cabinet comptable Friedman, basé à Manhattan. Cependant, a-t-il averti, « un contribuable situé dans un état de catastrophe mais (avec) une obligation de déclaration dans un autre État pourrait constater que cet autre État n’a accordé aucun allégement général aux contribuables situés dans l’état de catastrophe ».

Shuster a déclaré que la plupart des États accordent généralement un allégement des sanctions liées à un délai non respecté, s’il existe une cause raisonnable de non-respect de ce délai, et qu’une catastrophe est généralement considérée comme une cause raisonnable.

« Procédureusement, certains États pourraient exiger une note sur le dossier en souffrance, ou qu’une explication accompagne ce dépôt, indiquant que sa délinquance est attribuable à une catastrophe », a-t-il déclaré. « Dans d’autres cas, le contribuable doit simplement déposer le dossier en souffrance, puis répondre à tout avis de pénalité avec une explication de motif raisonnable. »

Assemblage et recréation d’enregistrements

Reconstituer les dossiers après une catastrophe peut prendre plus de temps et être plus compliqué que d’obtenir une prolongation de la déclaration de revenus.

Les victimes d’une catastrophe naturelle doivent rassembler les documents relatifs aux biens immobiliers, aux biens personnels et aux véhicules qu’ils possèdent. Les entreprises doivent créer une liste des stocks perdus.

Tout cela est nécessaire pour plusieurs raisons, notamment la soumission au remboursement des assurances et la déclaration des impôts. Plus important encore, les registres peuvent aider les gens à prouver leurs pertes liées à la catastrophe. Une estimation précise des pertes peut générer une aide au rétablissement plus importante, comme des prêts ou des subventions.

Les principales catastrophes peuvent inclure des incendies, des inondations, des tornades et des ouragans, en raison des graves pertes en vies humaines et en biens qu’ils peuvent causer, Timothy P. Speiss, CPA du cabinet comptable EisnerAmper et coprésident de Personal Wealth Advisors Practice, a déclaré à Investopedia. . « Les pannes de courant sont de plus en plus fréquentes et graves, tout comme les urgences sanitaires », a-t-il déclaré.

Où trouver les enregistrements

Les enregistrements récents sont généralement plus faciles à remplacer que les plus anciens, car les émetteurs sont susceptibles d’avoir leurs propres politiques de conservation des enregistrements.. Voici quelques façons de commencer votre recherche.

Service d’obtention de transcription de l’IRS

Le service Get Transcript sur le site de l’IRS permet aux contribuables individuels de récupérer leurs propres relevés de notes par courrier ou en ligne. Il n’y a pas de frais.

Vous pouvez également appeler le service automatisé de transcription téléphonique de l’IRS au 800-908-9946 pour commander une déclaration de revenus ou une transcription de compte de taxes à envoyer par la poste.

Institutions financières et parties concernées

Les gens peuvent rassembler les états financiers antérieurs de leurs sociétés de cartes de crédit ou de leurs banques. Certains enregistrements seront disponibles en ligne. Les gens peuvent contacter leur banque pour obtenir des copies papier de ces relevés.

« Pour tous les documents liés à la propriété, les propriétaires peuvent contacter la société de titre, la société d’entiercement ou la banque qui a géré l’achat de leur maison ou d’une autre propriété », a déclaré Speiss. « Pour les biens hérités, les contribuables peuvent consulter les dossiers judiciaires pour les valeurs d’homologation. Si une fiducie ou une succession existait, les contribuables peuvent contacter l’avocat qui a géré la fiducie. Lorsqu’aucun autre dossier n’est disponible, envisagez de vérifier auprès du bureau de l’évaluateur du comté les anciens dossiers qui pourraient vérifier la valeur de la propriété.

Entrepreneurs et témoins

Certains dossiers sont plus souvent ignorés, tels que « ceux qui concernent les améliorations domiciliaires – factures des entrepreneurs, contrats et preuves de paiement pour ces améliorations », a déclaré Shuster. Si vous avez apporté des améliorations à votre maison, Speiss recommande de contacter les entrepreneurs qui ont effectué les travaux. « Demandez des relevés pour vérifier le travail et le coût », a-t-il dit.

Les propriétaires peuvent également obtenir des descriptions écrites d’amis et de parents qui ont vu la maison avant et après toute amélioration.

Restauration des enregistrements de biens immobiliers

Les biens immobiliers, également appelés biens immobiliers, comprennent les terres et tout ce qui y est construit, y pousse ou y est attaché, a déclaré Speiss. « Contactez la société de titres, la société d’entiercement ou la banque qui a géré l’achat de la maison pour obtenir des copies des documents appropriés », a-t-il déclaré. « Les courtiers immobiliers peuvent également être en mesure d’aider. »

D’autres stratégies incluent:

• Utiliser le relevé de taxe foncière actuel pour les ratios de surface au sol si possible. S’ils ne sont pas disponibles, les propriétaires peuvent généralement en obtenir des copies auprès du bureau de l’évaluateur du comté.
• Établir une valeur de base ou juste valeur marchande de la maison en examinant les ventes comparables dans le même quartier. Ces informations peuvent être trouvées en contactant une société d’évaluation ou en visitant un site Web qui fournit des évaluations de maisons.
• Vérifiez auprès de la société de prêt hypothécaire pour obtenir des copies d’évaluations ou d’autres informations qu’il peut avoir sur le coût ou la juste valeur marchande dans la région.
• Contacter les assurances qui a délivré la couverture pour les documents connexes.
• Examiner les polices d’assurancecar ils indiquent généralement la valeur d’un immeuble, établissant un chiffre de base pour l’assurance valeur à neuf.

Si des améliorations ont été apportées à la maison, contactez les entrepreneurs qui ont effectué les travaux pour voir si des dossiers sont disponibles. Si possible, essayez d’obtenir des déclarations d’entrepreneurs attestant de leur travail et de leur coût. Obtenez des comptes rendus écrits d’amis et de parents qui ont vu la maison avant et après toute amélioration.

S’il existe un prêt pour l’amélioration de l’habitat, obtenez les documents de l’institution qui a accordé le prêt. Le montant du prêt peut aider à établir le coût des améliorations.

Si aucun autre dossier n’est disponible, consultez le bureau de l’évaluateur du comté pour les anciens dossiers qui pourraient traiter de la valeur de la propriété.

Biens personnels

Il peut souvent être difficile de reconstituer des dossiers indiquant la juste valeur marchande de certains types de biens personnels. Envisagez de suivre les étapes suivantes lors du catalogage des objets perdus et de leurs valeurs :

• Photos: Recherchez sur les téléphones portables des photos prises dans la maison qui pourraient montrer la propriété endommagée en arrière-plan avant la catastrophe.
• Recherche: Consultez les sites Web qui peuvent aider à établir le coût et la juste valeur marchande des objets perdus.
• Preuve à l’appui: étayez l’évaluation par des photographies, des vidéos, des chèques annulés, des reçus ou d’autres preuves.
• Cartes de crédit: Contactez la société de carte de crédit ou la banque pour les relevés antérieurs si les articles ont été achetés à l’aide d’une carte de crédit ou de débit. Les sociétés de cartes de crédit et les banques donnent souvent accès à ces relevés en ligne.

« S’il n’y a pas de photos ou de vidéos de la propriété, une méthode simple pour se souvenir des objets perdus consiste à dessiner des images de chaque pièce touchée », a déclaré Speiss. « Ceux-ci n’ont pas besoin d’être dessinés par des professionnels, juste fonctionnels. »

• Dessinez un plan d’étage de meubles pour chaque pièce montrant où chaque pièce a été placée. Inclure les tiroirs, les commodes et les étagères.
• Croquis de photos de la pièce regarder vers les étagères ou les tables et montrer leur contenu.
• Dessinez les aspects les moins importants de la maisoncomme les garages, les greniers, les placards, les sous-sols et les objets accrochés aux murs.

Véhicules

Plusieurs ressources peuvent aider à déterminer la juste valeur marchande actuelle de la plupart des voitures sur la route. Ces ressources sont toutes disponibles en ligne et dans la plupart des bibliothèques.

• Kelley Blue Book est une société d’évaluation de véhicules et de recherche automobile.
• La National Automobile Dealers Association est une organisation commerciale représentant les concessionnaires de voitures et de camions neufs franchisés.
• Edmunds est une ressource en ligne d’informations automobiles.

Envisagez d’appeler le concessionnaire chez qui la voiture a été achetée et de lui demander une copie du contrat. S’ils n’ont plus le contrat, donnez au revendeur tous les faits et détails et demandez un prix comparable. Si vous effectuez des paiements sur la voiture, vérifiez auprès du titulaire du privilège.

L’essentiel

À la suite d’une catastrophe naturelle, la collecte de documents et la déclaration de revenus ne feront probablement pas partie de vos premières impulsions. Néanmoins, afin de récupérer le plus complètement possible des dommages, vous devez documenter son étendue et son coût afin d’obtenir une aide fédérale et étatique. Il existe plusieurs façons de reconstituer la documentation perdue.