Dans le cadre des discussions sur le nouveau régime de retraite unifié, il faut savoir qu'un large éventail de régimes de retraite sont conçus pour protéger la sécurité financière des travailleurs pendant leurs années de retraite. La principale autorité de régulation responsable de ces régimes est l'Employee Provident Fund Organisation (EPFO), qui garantit que les employés recevront une pension à 58 ans. Il est essentiel que les employés et les employeurs versent des cotisations régulières pour constituer un fonds substantiel qui se transformera plus tard en pension pour les employés pendant leurs années de retraite.
Qu'est-ce que le régime de retraite EPS 95 ?
Le régime de retraite des salariés de 1995 (EPS 95), lancé le 19 novembre 1995 par l'organisation de prévoyance des salariés, est une initiative de sécurité sociale destinée à répondre aux besoins de retraite des salariés du secteur organisé. Administré par l'EPFO, ce régime garantit des prestations de retraite aux salariés éligibles qui atteignent l'âge de 58 ans.
L'EPS 95 fait partie du Fonds de prévoyance des salariés et s'applique aux membres existants comme aux nouveaux membres. Dans le cadre de ce régime, une contribution combinée de 12 % du salaire de l'employé, qui comprend le salaire de base et l'allocation de vie chère, est versée par l'employeur et l'employé à l'EPF. Alors que la totalité de la part de l'employé va directement à l'EPF chaque mois, 8,33 % de la contribution de l'employeur est destinée au régime de retraite des salariés, les 3,67 % restants étant versés au Fonds de prévoyance des salariés.
Types de pensions
Le régime de retraite EPS 95 propose différents types de pensions pour soutenir les membres de la famille du retraité, notamment des pensions pour les veuves, les enfants et les orphelins.
Pension de veuve :
La pension de veuve, également appelée pension Vridha dans le régime EPS 95, accorde aux veuves éligibles un montant de pension qui est versé jusqu'au décès ou au remariage de la veuve. Lorsqu'il y a plusieurs veuves, le montant de la pension est attribué à la veuve la plus âgée.
Pension de retraite :
Un membre est admissible à une pension de retraite après avoir accompli 10 années de service admissible et avoir pris sa retraite à l'âge de 58 ans ou plus.
Pension pour enfant :
En plus de la pension de veuve, les enfants survivants du retraité ont droit à une pension d'enfant après le décès de l'assuré. Cette pension mensuelle est versée jusqu'à ce que l'enfant atteigne l'âge de 25 ans, soit 25 % de la pension de veuve. Un maximum de deux enfants peuvent bénéficier de cette pension.
Pension d'orphelin :
Les enfants d'un membre décédé ont droit à une pension d'orphelin mensuelle équivalant à 75 % de la valeur de la pension de veuve mensuelle si le membre décède sans laisser de veuve survivante. La pension d'orphelin s'étend aux deux enfants survivants les plus âgés.
Pension réduite :
Un membre de l'EPFO (Employee Provident Fund Organisation) a la possibilité de retirer une pension anticipée s'il a effectué au moins 10 ans de service et s'il a entre 50 et 58 ans. Le montant de la pension est réduit de 4 % pour chaque année pendant laquelle le membre est en dessous de l'âge de 58 ans lorsqu'il opte pour un retrait anticipé. Par exemple, retirer la pension à l'âge de 54 ans entraînerait la réception de 84 % (100 % – 4 % x 4) du montant initial de la pension.
Admissibilité
Pour bénéficier de la pension, les personnes doivent être membres de l'EPFO.
Pour avoir droit à une pension de retraite, une personne doit avoir servi pendant au moins 10 ans. L'âge normal de la retraite pour une pension ordinaire est de 58 ans. Cependant, prendre sa retraite plus tôt peut permettre de percevoir une pension à un taux réduit.
Les personnes souhaitant commencer à percevoir leur retraite à partir de 60 ans peuvent bénéficier d'une augmentation supplémentaire de 4 % par an. Dans les cas où une personne n'a pas rempli l'exigence de 10 ans de service complet mais a servi au moins 6 mois, elle peut retirer le montant de son régime de retraite des employés (EPS) si elle est au chômage depuis plus de 2 mois.
Si un employé devient totalement et définitivement invalide, il a droit à une pension mensuelle, même s'il n'a pas terminé la période de service ouvrant droit à pension. Des évaluations médicales sont effectuées pour vérifier l'incapacité de l'employé à s'acquitter de ses responsabilités professionnelles en raison de son invalidité.
De plus, dans le cas malheureux du décès d’un employé pendant son service, les membres de sa famille peuvent avoir droit à des prestations de retraite.
Règles relatives à la pension de retraite de l'EPF
1. Les employés gagnant 15 000 roupies ou moins par mois sont tenus de s'inscrire à ce régime.
2. Les employeurs doivent cotiser dans les 15 jours suivant la clôture de chaque mois.
3. En cas de décès d'un employé, si le conjoint veuf se remarie, les prestations de retraite seront transférées aux enfants.
4. La contribution de l'employé comprend le salaire de base, l'indemnité de vie chère, la valeur en espèces des concessions alimentaires et l'indemnité de retenue.
5. Le transfert des prestations EPS en ligne est possible via un formulaire de demande composite. Les membres de la famille peuvent demander des prestations EPS en soumettant divers formulaires.
6. Le formulaire 10C est destiné au retrait avant d'avoir accompli 10 ans de service, tandis que le formulaire 10D est destiné au retrait mensuel de la pension après avoir atteint l'âge de 50 ans.
7. Pour confirmer le statut de non-remariage de la veuve, un certificat de non-remariage est requis et un certificat de vie est nécessaire pour vérifier l'existence de l'employé.
8. Pour accéder au montant accumulé sur le compte EPS, consultez le livret EPF disponible en téléchargement sur le portail des livrets EPF.
9. Lors de la transition entre les postes d'emploi, il est nécessaire de remplir les formulaires 11 et 13.
10. Si vous possédez déjà un numéro de compte universel (UAN) et utilisez Aadhaar pour la vérification au sein du système EPF, seule la soumission du formulaire 11 est requise. Le formulaire 11 atteste de l'adhésion au régime EPF, tandis que le formulaire 13 facilite le transfert des fonds PF de l'ancien employeur à l'actuel.
Formulaires de demande
Le régime de retraite du Fonds de prévoyance des salariés (EPF) utilise plusieurs formes à des fins différentes :
Formulaire 10C : Le formulaire 10C est utilisé pour retirer des fonds du compte EPF avant d'avoir accompli 10 ans de service. Ce formulaire décrit les critères d'éligibilité, les avantages et les documents requis pour le retrait des fonds.
Formulaire 10D : le formulaire 10D est utilisé pour initier des retraits mensuels de pension une fois qu'une personne atteint l'âge de 50 ans. De plus, ce formulaire s'applique à d'autres pensions telles que la pension mensuelle de veuve, la pension pour enfant, etc.
Formulaire 9 : Le formulaire 9 sert de formulaire de déclaration EPF qui doit être rempli lors de la recherche d'un emploi dans une usine ou tout autre établissement régi par le régime de retraite des employés.
Certificat de vie : les retraités ou les personnes désignées signent un formulaire pour déclarer qu'ils sont en vie. Ce formulaire est soumis chaque mois de novembre. Il doit être remis au directeur de la banque.
Certificat de non-mariage : il est rempli pour déclarer que le candidat (veuf/veuve) n'est pas remarié. Il est également soumis chaque année au mois de novembre.